時間：2023-03-15 15:01:45
序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇變賣申請書范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。
我單位與________因_____經(jīng)濟(jì)合同糾紛一案，你院正在審理。
根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》有關(guān)規(guī)定，為保證判決的執(zhí)行，特請你院采取_____保全措施。
擔(dān)保事項(xiàng)：____________________________
申請人：_______(蓋章)
法定代表人：_____(簽章)
地址：
貸款銀行：
地址：
立合同單位：
借款單位（簡稱甲方）：
貸款銀行（簡稱乙方）：
甲方為適應(yīng)生產(chǎn)發(fā)展需要，依據(jù) ，特向乙方申請 借款，經(jīng)乙方審查同意發(fā)放。為明確雙方責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同，共同遵守。
一、甲方向乙方借款人民幣（大寫） ，規(guī)定用于 。
二、借款期約定為年個月，即從 至 。乙方保證按計(jì)劃和下達(dá)的貸款指標(biāo)額度供應(yīng)資金，甲方保證按規(guī)定的用途用款。預(yù)計(jì)分次用款計(jì)劃為：
年月 萬元 年月 萬元
年月 萬元 年月 萬元
三、貸款利息，自支用貸款之日起，以支用額按月息 ‰計(jì)算，按季（或月）結(jié)息。甲方不按期歸還貸款，逾期部分加收利息 %；不按規(guī)定用途使用貸款，挪用部分罰收利息 %；超儲、積壓設(shè)備、材料占用的貸款，加收利息 %。
在本合同有效期內(nèi)，如國家調(diào)整利率，從調(diào)整之日起，乙方即按調(diào)整后的貸款利率計(jì)（結(jié)）算貸款利息，同時書面通知甲方和擔(dān)保單位。
四、甲方保證按還款計(jì)劃歸還貸款本金。還款計(jì)劃為：
年 月 萬元 年月 萬元
年 月 萬元 年月 萬元
甲方保證按下述方式按時付息：
甲方不能按時付息的，乙方有權(quán)從甲方賬戶中扣收或暫時停止支付貸款。
五、借款到期，甲方如不能按期償還，由擔(dān)保單位代為償還。擔(dān)保單位在收到乙方還款通知一個月后仍未歸還，乙方有權(quán)從甲方（或擔(dān)保方）的各項(xiàng)投資和存款賬戶中扣收，或變賣甲方抵押的財(cái)產(chǎn)歸還其借款。
六、乙方有權(quán)檢查貸款使用情況，了解甲方的經(jīng)營管理、計(jì)劃執(zhí)行、財(cái)務(wù)活動、物資庫存等情況。甲方保證按季提供有關(guān)統(tǒng)計(jì)、會計(jì)、財(cái)務(wù)等方面的報表和資料。
七、在本合同有效期內(nèi)，甲方因?qū)嵭谐邪⒆赓U，兼并等而變更經(jīng)營方式的，必須通知乙方參與清產(chǎn)核資和承包、租賃、兼并合同（協(xié)議）的研究、簽訂的全過程，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定落實(shí)債務(wù)、債權(quán)關(guān)系。
八、需要變更合同條款的，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，應(yīng)簽訂借款合同補(bǔ)充文本。
九、甲方向乙方填送借款申請書，并對償還借款本息以抵押或（和）第三方保證的方式提供擔(dān)保，并簽訂抵押擔(dān)保協(xié)議書。甲方填送的申請書和各方簽訂的協(xié)議書，均為本合同的組成部分。
十、其他約定：
十一、本合同自簽訂之日起生效，貸款本息全部償清后失效。
十二、本合同正本三份，甲乙方、保證方各執(zhí)一份，副本 份，送乙方財(cái)會部門和有關(guān)部門。
借款單位（公章） 貸款銀行（公章）
法定代表人（簽字） 法定代表人或負(fù)責(zé)人（簽字）
擔(dān)保單位（公章）
地址：
貸款銀行：
地址：
簽訂日期： 年 月 日
立合同單位：借款單位 (簡稱甲方)
貸款銀行 (簡稱乙方)
甲方為適應(yīng)生產(chǎn)發(fā)展需要，依據(jù) ，特向乙方申請貸款，經(jīng)乙方審查同意發(fā)放。為明確雙方責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同，共同遵守。
1.甲方向乙方借款人民幣(大寫) 萬元，規(guī)定用于
2.借款期限約定為 年 個月，即從 年 月 日至 年 月 日。乙方保證按計(jì)劃和下達(dá)的貸款指標(biāo)額度供應(yīng)資金，甲方保證按規(guī)定的用途用款。預(yù)計(jì)分次用款計(jì)劃為：
年 月 萬元; 年 月 萬元; 年 月 萬元; 年 月 萬元。
3.貸款利息，自支用貸款之日起，以支用額按月息 ‰計(jì)算，按季(或月)結(jié)息。甲方不按期歸還貸款，逾期部分加收利息 %;不按規(guī)定用途使用貸款，挪用部門罰收利息 %;超儲、積壓設(shè)備、材料占用的貸款，加收利息 %。
在本合同有效期內(nèi)，如國家調(diào)整利率，從調(diào)整之日起，乙方即按調(diào)整后的貸款利率計(jì)(結(jié))算貸款利息，同時書面通知甲方和擔(dān)保單位。
4.甲方保證按還款計(jì)劃歸還貸款本金。還款計(jì)劃為：
年 月 萬元; 年 月 萬元;
年 月 萬元; 年 月 萬元。
甲方保證按下述方式按時付息：
甲方不能按時付息的，乙方有權(quán)從甲方帳戶中扣收或暫時停止支付貸款。
5.借款到期，甲方如不能按期償還，由擔(dān)保單位代為償還。擔(dān)保單位在收到乙方還款通知一個月后仍未歸還，乙方有權(quán)從甲方(或擔(dān)保方)的各項(xiàng)投資和存款戶中扣收，或變賣甲方抵押的財(cái)產(chǎn)歸還其借款。
6.乙方有權(quán)檢查貸款使用情況，了解甲方的經(jīng)營管理、計(jì)劃執(zhí)行、財(cái)務(wù)活動、物資庫存等情況。甲方保證按季提供有關(guān)統(tǒng)計(jì)、會計(jì)、財(cái)務(wù)等方面的報表和資料。
7.在本合同有效期內(nèi)，甲方因?qū)嵭谐邪⒆赓U、兼并等而變更經(jīng)營方式的，必須通知乙方參與清產(chǎn)核資和承包、租賃、兼并合同(協(xié)議)的研究、簽訂的全過程，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定落實(shí)債務(wù)、債權(quán)關(guān)系。
8.需要變更合同條款的，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，應(yīng)簽訂借款合同補(bǔ)充文本。
9.甲方需向乙方填送借款申請書，并對償還借款本息，以抵押或(和)第三方保證的方式提供擔(dān)保，并簽訂抵押、擔(dān)保協(xié)議書。甲方填送的申請書和各方簽訂的協(xié)議書，均為本合同的組成部分。
10.(甲方雙方商定的其它條款)
11.本合同自簽訂之日起生效，貸款本息全部償清后失效。
12.本合同正本三份，甲乙方、保證方各執(zhí)一份，副本 份，送乙方財(cái)會部門和有關(guān)部門。
借款單位：(公章) 貸款銀行：(公章)
法定代表：(簽字) 法定代表：(簽字)
或負(fù)責(zé)人：(簽字)
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
我是公司通修二隊(duì)隊(duì)員劉**，最近聽說公司在給有困難的員工辦理困難補(bǔ)助，因近年實(shí)在無法承受家庭生活壓力，經(jīng)再三考慮，根據(jù)我的實(shí)際情況，特向公司申請困難補(bǔ)助。
在200x年，父親病故，留下年邁重病纏身的母親，需要常年打針吃藥，每年需要花費(fèi)的治療費(fèi)用大約4——5萬元。作為家里的老大，我必須去承擔(dān)著此份責(zé)任與義務(wù)。
同時我有兩個小孩，因我老婆本身身子虛弱，加上家庭條件有限，營養(yǎng)供應(yīng)不足，導(dǎo)致在懷孕期間給小孩以及自己都落下了病根，小孩體弱多病，而老婆每年都需要喝中藥維持著身體，病情一直不見好轉(zhuǎn)，去年發(fā)現(xiàn)眼睛又疼，去****雅醫(yī)院檢查，查出眼睛患有沙城眼疾，需要動手術(shù)，手術(shù)的前期費(fèi)用就需要10萬左右，還需要后期的藥物護(hù)理，如果不及時治療，有可能會失明。但是面對此昂貴的醫(yī)療費(fèi)用，老婆只選擇了藥物維持控制病情進(jìn)一步惡化。現(xiàn)在每月都需要去省城一次檢查病情與買藥。這給原本困難的家雪上加霜，生活上常常捉襟見肘，舉步維艱。
整個家庭都靠我的工資收入維持生計(jì)且外債累累，故特此前來向公司領(lǐng)導(dǎo)申請，其本不愿給公司領(lǐng)導(dǎo)添麻煩，但巨大的開支已使家庭基本生活費(fèi)用入不敷出，生活上難以為繼。我希望在最困難的時期能得到領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷、組織的溫暖，望公司領(lǐng)導(dǎo)酌情給予困難補(bǔ)助，以此減輕家里的一點(diǎn)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。我將會更加勤勉工作，回報公司。
特此申請，望領(lǐng)導(dǎo)核查批準(zhǔn)為感!
此致
敬禮!
職工貧困申請書范本二：
敬愛的領(lǐng)導(dǎo)你好：
百忙之中打擾你敬請?jiān)彙Ｎ沂?**車間工人(此處根據(jù)自己具體的情況寫)叫***，家中有兩個孩子，小的正在上高中，大的現(xiàn)在**大學(xué)就讀，由于工資較低。高額的學(xué)費(fèi)難以承受，加上我20xx年胃部手術(shù)后，身體一直不好，連年來靠吃藥維持。現(xiàn)在感到實(shí)在難以維持生活，特向領(lǐng)導(dǎo)提出申請，請求領(lǐng)導(dǎo)給予適當(dāng)補(bǔ)助，以解家中之困難，懇請領(lǐng)導(dǎo)予以批準(zhǔn)為盼。
申請人：xxx
xxxx年xx月xx日
職工貧困申請書范本三：
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我叫xxx，是xx部門的員工。
我家庭有三口人，父親在xx工作，月收入1200元，母親沒有工作，我每月收入1800元，家庭人均月收入1000元。
我本來有個弟弟，隱患白血病x年醫(yī)治無效，與xx年病逝，多年來，為挽救弟弟的生命，我家變賣了所有之前的物品，最后還是欠下xx萬元的借款。借款還未還清，最近我又被查出患有xx病，需要長期治療，每月的醫(yī)藥費(fèi)需要xxx元，除了醫(yī)療保險報銷外，個人還需負(fù)擔(dān)xx元。這使得原本就生活困難的家庭又雪上加霜，我?guī)缀跏サ纳畹挠職狻Ｎ蚁氲搅藛挝坏念I(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常對我的關(guān)懷，使我鼓足勇氣，向領(lǐng)導(dǎo)提出請求，懇請領(lǐng)導(dǎo)在經(jīng)濟(jì)上幫我一把，我會在實(shí)際工作中報答領(lǐng)導(dǎo)對我的關(guān)懷的。
申請人：xxx
職工貧困申請書范本四：
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我是xxx單位職工xxx，我家庭有兩口人，月平均收入在1500元左右，家庭人均收入在750元左右。我和前夫結(jié)婚多年因病一直末能生育子女，經(jīng)多年堅(jiān)持不懈的努力醫(yī)治。直到XX年11月終于生下女兒。因身體因素導(dǎo)致女兒早產(chǎn)。女兒一出娘胎就在兒科搶救。(在這以前就為了醫(yī)病不但花光了家里夫妻倆的全部積蓄和收入還多方借債。)女兒的早產(chǎn)給本來就貧困的家庭帶來了更多的困難。使一貧如洗的家庭舊債末還又添新債。但為了孩子再苦再累花再多的錢也是值得的我也是高興的。但沒有想到的是女兒的出生不但沒有給我?guī)硐Ｍ托腋＃瑓s是更加的絕望。當(dāng)我還沉浸在初為人母的喜悅中的時候，一場婚變給了我致命的打擊。當(dāng)時孩子才滿月，前夫家因?yàn)槲疑伺畠悍潜浦译x婚。我不同意前夫就毅然辭去工作，離開我和女兒。
因?yàn)槲夷赣H早故，父親年歲已高。在孩子一周歲之后我不得不同意離婚給前夫。但條件有一個前夫必須先幫我把孩子帶到能上學(xué)。前夫家住在織金縣下屬的一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，來回一次的路費(fèi)要200多元。孩子所有的費(fèi)用都由我來承擔(dān)，前夫家只負(fù)責(zé)照看孩子。哪怕孩子有一點(diǎn)小病前夫都會通知我去帶孩子看病。前夫家庭對女孩的成見和前夫?qū)⒆拥牟回?fù)責(zé)任讓我更是心驚肉跳，我怕我一個大意孩子就會有什么不測。所以我必須每一個月最少去看孩子一次。這讓原本就很貧困的我更是雪上加霜。我?guī)缀跏チ松畹挠職狻Ｎ蚁氲筋I(lǐng)導(dǎo)對我和孩子的經(jīng)常關(guān)懷。所以我鼓足勇氣向領(lǐng)導(dǎo)提出請求，懇請領(lǐng)導(dǎo)在經(jīng)濟(jì)上幫我一把我會在實(shí)際工作中報答領(lǐng)導(dǎo)對我的關(guān)懷的。
申請人：xxx
20xx年12月10日
職工貧困申請書范本五：
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
我叫xxx，最近聽說單位正在給有困難的職工辦理困難補(bǔ)助，結(jié)合本人的實(shí)際情況，考慮到單位的難處，經(jīng)過再三考慮，我決定申請困難補(bǔ)助，主要原因如下：
1、由于家庭困難，全家只能住在四十幾平米的房子里，參加工作到現(xiàn)在已經(jīng)七年了，由于家里負(fù)擔(dān)較重，一直沒有余錢購房，雖然住房狹小，也只能將就著過。
2、由于家庭困難，年邁的父母仍然住在老家，每月還得結(jié)余錢寄回去做他們的生活費(fèi)，妹妹還在讀書，生活費(fèi)、學(xué)費(fèi)都得靠我擔(dān)負(fù)。
3、上個月，父親由于風(fēng)心病發(fā)，誘發(fā)腦梗塞，導(dǎo)致左半身癱瘓，現(xiàn)在仍然在遵義專區(qū)醫(yī)院住院治療，無疑給我的家庭帶來了沉重的打擊，也給我?guī)砹顺林氐慕?jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。目前已經(jīng)用去近2萬元。對于我每月的2千元的工資，無疑是杯水車薪，生活上更加困難，冬天連一件像樣的衣服都沒有，還得四處籌錢，讓父親繼續(xù)治療。
在萬般無奈的情況下我想到了你們，相信你們會考慮我的難處的，因此今天特向你們申請，希望能在經(jīng)濟(jì)上可以給點(diǎn)困難補(bǔ)助。
夏新于2月28日晚間的一份年報顯示：依靠債務(wù)重組，2009年ST夏新實(shí)現(xiàn)凈利潤6.98億元，每股收益1.62元，相對于2008年巨虧7.73億元，夏新可謂擺脫了困境。報告稱，公司已具備恢復(fù)股票上市的條件，董事會決定在5個交易日內(nèi)向上交所提交恢復(fù)上市申請書。
這一切都與夏新去年下半年開始的破產(chǎn)重整有關(guān)。2009年9月，廈門市中級人民法院應(yīng)債權(quán)人申請，裁定夏新進(jìn)行重整；11月，夏新進(jìn)入重整計(jì)劃執(zhí)行階段，對資產(chǎn)進(jìn)行大規(guī)模拍賣。
進(jìn)入2010年，夏新引入廈門象嶼集團(tuán)作為重組方，開展資產(chǎn)重組工作。象嶼集團(tuán)的核心業(yè)務(wù)是物流。據(jù)悉在重組完成后，ST夏新的主營業(yè)務(wù)將由手機(jī)變?yōu)槲锪鳎Q也將改為象嶼股份。這意味著，以手機(jī)業(yè)務(wù)在資本市場輝煌一時的夏新，在其押寶的3G盛宴開席之際，卻徹底湮滅。
從最佳到割愛
夏新曾是CEC旗下業(yè)績最佳的企業(yè)之一，成立于1997年，以做VCD出道，而真正成就其品牌的是手機(jī)業(yè)務(wù)。2001年，夏新推出A8手機(jī)；2002年、2003年憑借該款手機(jī)，夏新創(chuàng)造了兩年凈利潤11億元的神話。2002年夏新進(jìn)軍液晶電視產(chǎn)業(yè)，2003年開拓筆記本市場，成為國內(nèi)一家跨越通訊、家電、IT的知名電子企業(yè)。
輝煌之后是深淵。2009年4月30日，夏新宣布2006年、2007年、2008年連續(xù)3年虧損，負(fù)債高達(dá)27億元。申銀萬國的分析師鄭鐵民認(rèn)為，夏新虧損的原因正是其多元化業(yè)務(wù)的失敗。
“當(dāng)然，太早啟動3G技術(shù)研發(fā)也是夏新手機(jī)虧損的原因。”鄭鐵民說。夏新早在2002年就啟動了3G終端的技術(shù)跟蹤工作，歷年來累計(jì)研發(fā)投入5億元。
在自救失敗和等待大股東CEC注資落空后，尋找外來的戰(zhàn)略投資者似乎是夏新手機(jī)業(yè)務(wù)最好的選擇。去年12月20日上午，之前屢次流拍的夏新手機(jī)資產(chǎn)被前聯(lián)想移動高管接盤。如今，夏新拍賣剝離出來的手機(jī)業(yè)務(wù)已被重新命名為“夏新科技：有佩公司”，專注于3G時代的手機(jī)產(chǎn)品開發(fā)和品牌銷售業(yè)務(wù)。
現(xiàn)在，對于新生的“夏新科技”來說，如何在新的手機(jī)制造環(huán)境下尋求突破點(diǎn)也許是其成長的關(guān)鍵。不過，“復(fù)活”之后即將變身物流公司的夏新已不再是人們所熟知的“夏新”。
垂死掙扎“變賣家當(dāng)”
去年，ST夏新2008年年報之后，就因連續(xù)多年虧損，被上交所暫停上市，按照相關(guān)證券法規(guī)的規(guī)定，如果ST夏新再度虧損，即被取消上市資格。這意味著，如果ST夏新今年的2009年年報再度虧損，公司將直接退市。
通過剝離不良資產(chǎn)和變賣“家當(dāng)”，ST夏新終于在退市的最后一道關(guān)口前保殼成功。該公司2009年年報稱，公司在去年前三季度大幅虧損情況下，第四季度扭轉(zhuǎn)乾坤，實(shí)現(xiàn)凈利潤近7億元。
年報數(shù)據(jù)顯示，ST夏新2009年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.07億元，同比減少82％；歸屬上市公司股東凈利潤6.97億元，實(shí)現(xiàn)扭虧；基本每股收益1.62元。而根據(jù)前三季度數(shù)據(jù)，公司巨額虧損超過3448萬元。
通過年報不難看出，ST夏新之所以能在最后一刻保殼成功。不外乎剝離不良資產(chǎn)和變賣老家底雙管齊下。年報顯示，ST夏新在去年年底前，通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓和注銷子公司的方式，將廈門夏新移動在內(nèi)的多家發(fā)生巨虧損的子公司資產(chǎn)剝離，這些公司自8月以后的虧損不計(jì)入上市公司合并財(cái)經(jīng)報表范圍，讓公司全年的財(cái)務(wù)字據(jù)上的“負(fù)擔(dān)”大為減輕。
同時，ST夏新幾乎將“老家當(dāng)”賣了個精光，這些包括土地、存貨在內(nèi)的家當(dāng)為ST夏新錄得了超過7.57億元的收入，為公司保殼打下了基礎(chǔ)。
引入象嶼重組
ST夏新的重整計(jì)劃由廈門市政府主導(dǎo)，目的就是交給象嶼集團(tuán)一個干凈的殼資源。
雖然象嶼集團(tuán)入主ST夏新已是板上釘釘，但公開資料卻始終語焉不詳，讓人費(fèi)解。查閱ST夏新相關(guān)公告，除了不斷重復(fù)重整計(jì)劃中承諾的“引入象嶼集團(tuán)作為重組方，注入凈資產(chǎn)不低于10億元且具有一定盈利能力的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)”的表述外，并無更多信息。
有消息稱，重組方象嶼集團(tuán)已全面入主ST夏新董事會。除了原公司董秘呂東和原證券事務(wù)代表廖杰外，董事會多位新成員及監(jiān)事會成員均來自重組方象嶼集團(tuán)。其中，王龍雛為象嶼集團(tuán)董事長、黨委書記，張水利為象嶼集團(tuán)董事、總裁，陳方為象嶼集團(tuán)董事兼副總裁。監(jiān)事會成員中，曾仰峰現(xiàn)任象嶼集團(tuán)監(jiān)事、風(fēng)險管理委員會副主任等職，劉高宗現(xiàn)任象嶼集團(tuán)投資企業(yè)股東代表。
一、我國商業(yè)銀行有關(guān)出口押匯的操作規(guī)程
出口押匯是銀行對外貿(mào)企業(yè)提供的一種出口貿(mào)易項(xiàng)下的短期融資方式。出口商發(fā)運(yùn)貨物后，將貨物單據(jù)交給銀行，銀行審核單證相符后對匯票或單據(jù)付給對價，之后銀行將單據(jù)寄交境外開證行索回貨款后，抵扣回原來墊付的押匯資金。這種銀行先議付后回收貨款并結(jié)清墊款的全過程就是出口押匯。
我國各家商業(yè)銀行在出口押匯的操作方面都有比較系統(tǒng)的內(nèi)部規(guī)則。但是，各銀行在理解上存在一些差異，所以操作規(guī)程也有一定的區(qū)別。
1.中國銀行的操作規(guī)程
（1）對申請人的要求。出口押匯的申請人應(yīng)為跟單信用證的受益人且資信良好。
（2）對信用證和單據(jù)的要求。中國銀行辦理出口押匯要求所交單據(jù)與信用證要求相符；信用證項(xiàng)下收款有保障；押匯申請人已經(jīng)辦妥相關(guān)手續(xù)。
（3）辦理出口押匯的基本程序。首先，銀行需與客戶簽訂出口押匯總質(zhì)押書；其次，客戶應(yīng)逐筆提出申請；再次，銀行憑其提交的單證相符的單據(jù)辦理出口押匯。
2.中國工商銀行的操作規(guī)程
中國工商銀行辦理出口押匯的基本操作規(guī)程有：
（1）對于信用證的要求。這些要求主要有：信用證明確表明適用國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例（2007）》（UCP600）；信用證條款明確合理，索匯路線簡潔清晰；信用證未限制其他銀行為議付行；信用證不存在不利的軟條款；信用證規(guī)定的貨運(yùn)目的地未發(fā)生政局不穩(wěn)定、暴亂、戰(zhàn)爭以及經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況；信用證不存在替他我行認(rèn)為不適宜進(jìn)行亞會的情況。
（2）對單據(jù)的要求。辦理出口押匯原則上應(yīng)單證一致、單單一致為基本前提。單據(jù)存在不符點(diǎn)，在得到開證行（保兌行）明確同意接受單據(jù)的前提下，可辦理出口押匯。
（3）應(yīng)簽署的文件。凡是申請辦理出口押匯的客戶應(yīng)該事先與工商銀行簽訂統(tǒng)一格式的《出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)總承諾書》。具體業(yè)務(wù)應(yīng)逐筆提交《出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請書》。
3.中國農(nóng)業(yè)銀行的操作規(guī)程
（1）對押匯申請人的要求。（a）押匯申請人必須具有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)并具有獨(dú)立法人資格，且以信用證作為出口結(jié)算方式。（b）企業(yè)應(yīng)在本行開立人民幣或外幣往來帳戶，辦理進(jìn)出口結(jié)算業(yè)務(wù)，并在本押匯融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下核算一切收支；（c）企業(yè)資信良好，履約能力強(qiáng)，收匯記錄良好，具有一定的外貿(mào)經(jīng)驗(yàn)；
（2）對信用證和單據(jù)的要求。（a）信用證開證行及償付行所在地政局及經(jīng)濟(jì)形勢穩(wěn)定，無外匯短缺，無特別嚴(yán)格外匯管制，無金融危機(jī)狀況，且開證行自身資信可靠，經(jīng)營作風(fēng)穩(wěn)健，沒有故意挑剔單據(jù)不符點(diǎn)而無理拒付的不良記錄；（b）信用證條款清晰完整且符合國際慣例，經(jīng)本行認(rèn)可無潛在風(fēng)險因素。轉(zhuǎn)讓信用證本行原則上不予辦理出口押匯；（c）敘作出口押匯的單據(jù)必須嚴(yán)格符合信用證條款，做到單單一致、單證一致。對遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的出口押匯，須在收到開證行承兌后方可敘作。
從上述各銀行操作出口押匯的基本規(guī)程來看，由很多共同之處。首先，在出口押匯辦理的基本條件方面有諸多共同的要求。這些要求主要反映在如下幾方面：第一，押匯申請人從資信、出口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)、開立帳戶、內(nèi)控程度、財(cái)務(wù)能力等；第二，信用證（開證行及其所在國家的情況、有無限制他行議付、軟條款等）及其相關(guān)單據(jù)（到單單一致、單證一致）的有關(guān)情況；第三，申請人應(yīng)提供的材料和文件；第四，出口押匯的幣種、利率、期限等。
其次，在操作流程上，各銀行雖有差異，但主要包括:（1）申請的提出。申請人向銀行提供外匯押匯借款申請書；申請書內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況介紹、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、申請的金額、申請的期限。申請?zhí)峤坏耐瑫r，還應(yīng)附上如下資料：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本；外貿(mào)合同或協(xié)議；企業(yè)近三年年度財(cái)務(wù)報表及最近一期的財(cái)務(wù)報表；銀行的出口議付（押匯）申請書；銀行的出口押匯協(xié)議書；信用證正本及信用證修改的正本；信用證要求的全套單據(jù)。（2）銀行審查申請及有關(guān)資料。（3）核定押匯額度。押匯金額通常最高為匯票金額的90%以內(nèi)。（4）簽署押匯協(xié)議或押匯承諾書、押匯申請書等法律文件。（5）銀行發(fā)放貸款。（6）議付款的回收和貸款的歸還。如果議付款的收回，歸還押匯金額還有余額時，銀行將會將余額轉(zhuǎn)入企業(yè)的有關(guān)帳戶中。如果銀行實(shí)際收到議付款的時間長于押匯的時間，這段時間的利息，銀行將會向企業(yè)追收。
二、出口押匯的法律特征
從法律的觀點(diǎn)來看，出口押匯具有以下特征：
第一，出口押匯是一種融資法律關(guān)系。從法律關(guān)系來看，出口押匯是相對獨(dú)立于信用證法律關(guān)系的一種“融資法律關(guān)系”或“借貸法律關(guān)系”。押匯銀行是融資方，押匯申請人是借款人。
第二，出口押匯是一種附有特殊擔(dān)保機(jī)制的融資法律關(guān)系。出口法律關(guān)系的構(gòu)建，依賴于特殊的“擔(dān)保機(jī)制”――押匯申請人將其出口項(xiàng)下的信用證及其相關(guān)單據(jù)作為“質(zhì)押品”或“抵押品”。正因?yàn)槿绱耍庞米C項(xiàng)下的出口押匯與信用證往往有著密切的聯(lián)系，因?yàn)樗匈囉谛庞米C及其相關(guān)單據(jù)作為擔(dān)保物。值得注意的是，我國一些銀行為了充分有效地控制風(fēng)險，不僅構(gòu)建擔(dān)保關(guān)系，而且還將信用證及其相關(guān)單據(jù)的“所有權(quán)”轉(zhuǎn)移給銀行，即規(guī)定“在押匯申請人償還款項(xiàng)前，銀行有權(quán)處分信用證及其項(xiàng)下的單據(jù)。
第三，出口押匯與議付的區(qū)別。出口押匯所構(gòu)建的法律關(guān)系是附有擔(dān)保的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，適用當(dāng)事人選擇的特定國家的法律。議付關(guān)系是一種信用證法律關(guān)系，它涉及的當(dāng)事人比出口押匯的復(fù)雜多樣。在議付關(guān)系中，議付行與開證行有著直接的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，也與受益人有著直接的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。議付法律關(guān)系主要受UCP600的支配，慣例沒有規(guī)定的，則有當(dāng)事人選擇的特定國家法律來補(bǔ)充調(diào)整。
三、出口押匯業(yè)務(wù)中存在的主要法律風(fēng)險
為了安全地做好出口押匯業(yè)務(wù)，我們可以從以下幾方面認(rèn)識其風(fēng)險。
（一）開證行所在地有政治經(jīng)濟(jì)因素及其無理拒付。開證行所在地政局不穩(wěn)或其有外匯管制，則容易影響信用證收匯。無理拒付雖然很少發(fā)生，但在產(chǎn)生貿(mào)易糾紛的情況下，也會給銀行帶來收匯的風(fēng)險。
（二）對不符點(diǎn)的單據(jù)進(jìn)行押匯。常常有企業(yè)請求銀行對有不符點(diǎn)的單據(jù)進(jìn)行押匯。如果是銀行的老客戶，收匯比較穩(wěn)定，以往沒有出現(xiàn)拒付的記錄，銀行就很有可能對這種單據(jù)辦理押匯。一般情況下，如果單據(jù)出現(xiàn)的不符點(diǎn)不涉及商品價格、數(shù)量、質(zhì)量及發(fā)運(yùn)日期等重要方面，進(jìn)口商還是會接受單據(jù)而不會輕易拒付。但如果有意外情況，如市場價格下跌，進(jìn)口商將面臨損失，那么進(jìn)口商就有可能對不符點(diǎn)提出拒付，或以此提出修改價格等不合理要求，對議付行十分不利。如果此時出口企業(yè)沒有能力償還押匯本息或銀行由于不可抗力因素不能行使追索權(quán)，就很有可能產(chǎn)生風(fēng)險。
（三）單據(jù)自身是否存在物權(quán)屬性的風(fēng)險。在信用證中規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)如果是鐵路運(yùn)單、空運(yùn)提單等非物權(quán)單據(jù)，或雖然是物權(quán)單據(jù)海運(yùn)提單，但其中的一份正本單據(jù)以由出口商直接寄給進(jìn)口商提貨，就有可能造成出口押匯項(xiàng)下質(zhì)押單據(jù)對應(yīng)的物權(quán)的懸空。雖然議付行給付了對價，但卻因單據(jù)本身的缺陷不能獲得物權(quán)，使銀行在開證行不付款、向押匯申請人追索不成的情況下，無法從對物權(quán)的掌握中尋找到補(bǔ)償?shù)霓k法。此外，如果信用證要求提交全套海運(yùn)提單，但要求提單抬頭人做成進(jìn)口商指示抬頭或限制抬頭。這種單據(jù)的轉(zhuǎn)讓就必須通過進(jìn)口商背書才能完成，或因制成限制抬頭而不能轉(zhuǎn)讓。銀行對這樣單據(jù)進(jìn)行出口押匯也同樣會面臨風(fēng)險。
（四）出口商和進(jìn)口商信用風(fēng)險。雖然信用證憑單單一致，單證一致付款，不依附于貿(mào)易合同而獨(dú)立存在，但雙方真實(shí)的貿(mào)易背景和貿(mào)易合同仍然是其產(chǎn)生的基礎(chǔ)。實(shí)踐中，經(jīng)常會有出口商蓄意制作假單據(jù)騙取銀行資金，或出口商品與合同不符導(dǎo)致銀行墊款的案例發(fā)生，這類企業(yè)多屬于貿(mào)易型公司，資產(chǎn)較少、規(guī)模不大，不具體從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，抗風(fēng)險能力較差。此類信用風(fēng)險有的是出口商單方面的行為，有的是雙方之間串通一氣，共同逃避銀行債務(wù)。這些操作手段極具隱蔽性和欺騙性，尤其應(yīng)引起我們的注意。
四、辦理出口信用證項(xiàng)下押匯業(yè)務(wù)需要注意的問題
（一）對于作為出口方受益人的企業(yè)
1、嚴(yán)格按照信用證的各項(xiàng)條款制作單據(jù)，做到“單證一致、單單一致”，不能有實(shí)質(zhì)性的不符點(diǎn)。信用證項(xiàng)下不符點(diǎn)單據(jù)，在有完全貨權(quán)及提供擔(dān)保的前提下，一般經(jīng)信審批準(zhǔn)后也可辦理出口押匯。提交的單據(jù)中應(yīng)包括代表物權(quán)的全套運(yùn)輸單據(jù)。
2、企業(yè)最好選擇同一家銀行進(jìn)行通知、付款（或承對）和議付。信用證沒有限制其他行議付的條款，即除自由議付信用證或開證行限制自己為信用證的議付行或付款行的信用證可辦理押匯外，不在同一家通知、付款（或承對）和議付的信用證通常不能辦理押匯；被限制在其他銀行議付的信用證，通常也不能辦理押匯。
3、如果開證行所處國家政局不穩(wěn)定、外匯管制較嚴(yán)，若沒有保兌等其他防風(fēng)險措施，不容易從出口地銀行獲得押匯融資。另外開證行資信不好或處于經(jīng)營危機(jī)也不易獲得融資，因此應(yīng)選擇一些規(guī)模較大，信譽(yù)較好的銀行進(jìn)行開證。
4、出口信用證為押匯銀行可接受的正本信用證及修改正本。信用證不能已用于抵押，包括打包貸款。已辦理打包貸款的信用證項(xiàng)下單據(jù)不得再申請出口押匯，但辦理出口押匯用以歸還相應(yīng)的打包貸款者除外。
5、交單期與信用證有效期合理匹配。通常信用證在規(guī)定交單期時，還規(guī)定該交單期不能超過信用證有效期。交單期與信用證有效期必須合理匹配，有效期不能太短，企業(yè)一方面應(yīng)要求信用證的有效期長一些，另一方面應(yīng)抓緊時間制作單據(jù)。
（二）對于出口地的押匯銀行
1、審核受益人的資信情況
盡管出口信用證押匯是憑信用證項(xiàng)下出口方受益人的單據(jù)敘做的融資業(yè)務(wù)，還款來源為單據(jù)的收匯款，但有些拒付風(fēng)險來自于受益人本身而非單據(jù)，如進(jìn)口方當(dāng)?shù)胤ㄔ合蜷_證行出具“止付令”或受益人根本沒有出口，憑假單詐騙等，再這種情況下，銀行風(fēng)險仍然很大。銀行應(yīng)對受益人資信做嚴(yán)格調(diào)查。
2、了解開證行的資信及所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)狀況
開證行所在地的政治經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，沒有戰(zhàn)爭和外匯管制，否則將影響安全收匯。
3、認(rèn)真嚴(yán)格審核信用證條款和單據(jù)
信用證應(yīng)明確表明適合UCP600，使進(jìn)出口雙方有統(tǒng)一的審單標(biāo)準(zhǔn)；信用證條款應(yīng)明確合理，簡單扼要，沒有軟條款。審單嚴(yán)格按照“單單一致，單證一致”的原則，杜絕開證行挑剔單據(jù)不符點(diǎn)而拒付的可能性。對于有不符點(diǎn)單據(jù)的押匯，銀行應(yīng)在有完全貨權(quán)及提供擔(dān)保的前提下謹(jǐn)慎辦理。
設(shè)立實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)特別程序是20__年修訂的《民事訴訟法》亮點(diǎn)之一。該規(guī)定與《物權(quán)法》及國際通行慣例接軌，大大簡化了擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序，節(jié)約了訴訟成本，提高了訴訟效率。新民事訴訟法實(shí)施中，江蘇省高院《關(guān)于做好修改后的<中華人民共和國民事訴訟法>施行后立案審判工作的討論紀(jì)要》、浙江省高院《關(guān)于審理實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件的意見》均對實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)特殊程序進(jìn)行了具體的適用性規(guī)定，更有溫州市、南通市、淮安市、上海市的等基層法院利用實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)特別程序見諸報端，這意味著運(yùn)用特別程序?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件已拉開司法實(shí)踐的序幕。對此，文章擬以現(xiàn)有民間借貸環(huán)境為視角，綜合分析擔(dān)保物權(quán)在民事執(zhí)行程序中的實(shí)現(xiàn)狀況以及應(yīng)注意的幾個問題。
一、民間借貸環(huán)境分析
從我院近兩年受理的民間借貸的案例來看，20__年－20__年三年間此類案件數(shù)量占我院受理民商事案件的比例均達(dá)24%以上，民間借貸公司如雨后春筍般大面積的滋生又很快倒閉，老板的"跑路"造成廣大人民傾家蕩產(chǎn)甚至血本無歸。筆者認(rèn)為，出現(xiàn)此種狀況的原因主要有以下幾點(diǎn)：
（一）社會誠信缺失
借貸人缺乏誠信是民間借貸糾紛產(chǎn)生的最主要原因。在現(xiàn)實(shí)中，有的當(dāng)事人在借款之前就已經(jīng)明知自己沒有償還能力，但為了滿足自己的需要，又不得不借款；有的當(dāng)事人根本沒有按照雙方在借款時的約定使用借款，而是把借來的錢以更高的利率再轉(zhuǎn)借給他人，從中牟取利息差額；有的當(dāng)事人借款后，由于經(jīng)營不善或者將資金用于非法活動虧損而無法按約定償還借款；還有的當(dāng)事人許諾高息利誘出借人，純粹是為了騙取出借人的借款，事后又以種種理由推托，逃債躲債。由于這些人的社會誠信嚴(yán)重缺失，造成民間借貸活動更加混亂。
（二）投機(jī)暴富心理
在現(xiàn)有投資渠道不暢、投資產(chǎn)品不足的大環(huán)境下，大量民間資本在高息引誘下進(jìn)入借貸市場，尤其是有的出借人貪圖暴利，只考慮遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期銀行存款利息的借貸可能給自己帶來高利潤，根本沒有考慮借款人的履約能力和自己面臨的風(fēng)險，最終導(dǎo)致本息都得不到償還的結(jié)局。
（三）銀行貸款復(fù)雜
民間向銀行融資的手續(xù)存在一定的復(fù)雜性，財(cái)產(chǎn)擔(dān)保手續(xù)要求嚴(yán)格，市場主體或者公民個人急需資金時很難從銀行得到貸款，繼而轉(zhuǎn)向民間借貸。而民間借貸手續(xù)簡單，提取資金方便，借款一方只需出具借條后可便提取現(xiàn)金，也無須辦理擔(dān)保等手續(xù)。民間借貸的快捷、方便、高效，有效的彌補(bǔ)了銀行貸款手續(xù)繁瑣、貸款困難的缺點(diǎn)。
（四）風(fēng)險意識淡薄
在審判實(shí)踐中，大多數(shù)出借人很少審查借貸方的經(jīng)營、誠信情況，不了解借款方所經(jīng)營項(xiàng)目盈虧情況便盲目出借；同時，大部分借貸手續(xù)不完備或者存在重大瑕疵，對借款合同的主要內(nèi)容約定不明或者根本就沒有約定；借貸案件中只有很少一部分設(shè)定了擔(dān)保、抵押。所以，一旦發(fā)生糾紛，當(dāng)事人很難維護(hù)自身的權(quán)益，特別是在借貸方惡意逃債的情況下，一些案件也很難得到有效執(zhí)行。
二、擔(dān)保物權(quán)在民事執(zhí)行程序中的實(shí)現(xiàn)
（一）擔(dān)保物權(quán)在民事執(zhí)行程序中實(shí)現(xiàn)意義重大卻后勁不足
擔(dān)保物權(quán)是以確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)為目的而設(shè)立的物權(quán)，因此，擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)是擔(dān)保物權(quán)最重要的效力，也是擔(dān)保物權(quán)人最主要的權(quán)利。在主債務(wù)履行期屆滿債權(quán)人未受清償或出現(xiàn)當(dāng)事人約定的實(shí)行擔(dān)保物權(quán)的情形時，擔(dān)保物權(quán)人實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的方式，不僅關(guān)系到擔(dān)保物權(quán)人的利益，而且關(guān)系到整個交易秩序的安全與效率。在現(xiàn)如今嚴(yán)峻的民間借貸的大環(huán)境下，擔(dān)保物權(quán)人的權(quán)益很難得到有效而快捷的保護(hù)。而《物權(quán)法》第195條第2款規(guī)定抵押權(quán)人可以"請求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)"，被譽(yù)為擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)制度的一項(xiàng)"革命性"規(guī)定，但該規(guī)定出臺后一直無法得到程序法的配合，抵押權(quán)人單純依靠提起抵押合同訴訟來實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，因而訴訟成本高企的尷尬局面并未隨著《物權(quán)法》實(shí)施而得到明顯改觀。
在2013年新民事訴訟法施行之前，我國擔(dān)保物權(quán)主要通過民事訴訟和強(qiáng)制執(zhí)行得到實(shí)現(xiàn)。但是此種方式需經(jīng)過較長的訴訟周期（尤其在當(dāng)事人為逃避債務(wù)躲避送達(dá)的情況下），并以主債權(quán)標(biāo)的確定訴訟費(fèi)用（在金融借款合同糾紛中訴訟費(fèi)用往往由于標(biāo)的較大導(dǎo)致訴訟費(fèi)用較多），擔(dān)保物權(quán)被法院依法確認(rèn)后，如債務(wù)人不履行判決確定的義務(wù)時，擔(dān)保物權(quán)人才可向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。在強(qiáng)制執(zhí)行程序中，由法院聘請?jiān)u估機(jī)構(gòu)對擔(dān)保物權(quán)進(jìn)行評估，聘請拍賣公司拍賣擔(dān)保物，這樣，擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)必須交納訴訟費(fèi)、評估費(fèi)、拍賣費(fèi)和申請執(zhí)行費(fèi)，最終導(dǎo)致?lián)Ｎ餀?quán)的實(shí)現(xiàn)成本大大超過無擔(dān)保債權(quán)，使擔(dān)保物權(quán)人不能及時受償，擔(dān)保制度不能發(fā)揮應(yīng)有功能，甚至給債務(wù)人提供了轉(zhuǎn)移、揮霍財(cái)產(chǎn)的可能，降低了擔(dān)保債權(quán)的可受清償程度。
（二）省略訴訟程序促使擔(dān)保物權(quán)提前實(shí)現(xiàn)
抵押權(quán)人直接申請法院采取強(qiáng)制拍賣措施以實(shí)現(xiàn)不動產(chǎn)抵押權(quán)的方式為德國、日本、韓國等國所采用。《德國民法典》第 1147條規(guī)定："就土地和抵押權(quán)所及的標(biāo)的向債權(quán)人所為的清償，以強(qiáng)制執(zhí)行方式為之。"如果所有權(quán)人不自動履行債務(wù)，那么債權(quán)人需要一個強(qiáng)制執(zhí)行名義，因?yàn)樗麅H能通過強(qiáng)制執(zhí)行的方式從土地中獲得清償，任何形式的私人執(zhí)行都被禁止。
為了解決如何在程序上按照《物權(quán)法》實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的問題，達(dá)到減低公力救濟(jì)成本、切實(shí)保護(hù)當(dāng)事人權(quán)益的目的，新施行的民事訴訟法第十五章第196、197條明確規(guī)定："申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)，由擔(dān)保物權(quán)人以及其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人依照《物權(quán)法》等法律，向擔(dān)保財(cái)產(chǎn)所在地或者擔(dān)保物權(quán)登記地基層人民法院提出。人民法院受理申請后，經(jīng)審查，符合法律規(guī)定的，裁定拍賣、變賣擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，當(dāng)事人依據(jù)該裁定可以向人民法院申請執(zhí)行；不符合法律規(guī)定的，裁定駁回申請，當(dāng)事人可以向人民法院提訟。"。根據(jù)該規(guī)定，擔(dān)保物權(quán)人可通過申請法院拍賣、變賣的非訴方式實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)。申請人應(yīng)當(dāng)提交
申請書并附相關(guān)證據(jù)材料（如主合同；擔(dān)保物權(quán)合同；抵押權(quán)登記證明或者他項(xiàng)權(quán)利證書、權(quán)利質(zhì)權(quán)的權(quán)利憑證或者出質(zhì)登記證明；能夠證明實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)條件成就的有關(guān)證據(jù)材料，例如證明債務(wù)已屆清償期、合同約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)情形發(fā)生等證據(jù)材料；人民法院認(rèn)為需要提交的其他證據(jù)材料）。必要時，法院亦可以依職權(quán)調(diào)查相關(guān)事實(shí)并詢問相關(guān)當(dāng)事人。對于審查符合法律規(guī)定的申請，法院即可裁定對抵押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣。不符合法律規(guī)定的，依法裁定駁回申請，當(dāng)事人可以向法院提訟。如果被申請人提出異議，法院應(yīng)該進(jìn)行審查，經(jīng)審查被申請人的異議確實(shí)成立的，則裁定駁回申請。法院作出準(zhǔn)予實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的裁定生效后，主債務(wù)或擔(dān)保債務(wù)未自動履行的，當(dāng)事人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。申請人向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的，則應(yīng)按執(zhí)行金額收取執(zhí)行申請費(fèi)，并由被執(zhí)行人負(fù)擔(dān)。同時，基于實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件設(shè)在新民事訴訟法第十五章特別程序中，第十五章的一般性規(guī)定當(dāng)然適用于該程序，故關(guān)于審限應(yīng)當(dāng)適用以特別程序?qū)徖戆讣膶徬抟?guī)定，即應(yīng)當(dāng)在立案之日起三十日內(nèi)審結(jié)，有特殊情況需要延長的，須經(jīng)本院院長批準(zhǔn)。可以看到，新民事訴訟法將申請拍賣、變賣擔(dān)保財(cái)產(chǎn)作為非訟案件，將實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)單列為一種案件類型，就有關(guān)擔(dān)保物權(quán)存在與否及擔(dān)保債權(quán)范圍和數(shù)額等問題適用非訴裁定予以解決，相比僅能通過民事訴訟和強(qiáng)制執(zhí)行得到實(shí)現(xiàn)的方式，在及時保護(hù)擔(dān)保物權(quán)人利益、維護(hù)市場（尤其是金融借款信貸業(yè)務(wù)）交易安全和效率方面具有明顯的優(yōu)越性，能夠充分發(fā)揮非訟程序迅捷解決糾紛的職能。
三、實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)過程中的幾個問題
（一）實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的申請主體
依據(jù)新民事訴訟法第一百九十六條的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件的申請人包括"擔(dān)保物權(quán)人"以及"其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人"。實(shí)踐中，如何理解"擔(dān)保物權(quán)人"和"其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人"適用范圍？考慮到該程序的設(shè)立主要是針對物權(quán)法等實(shí)體法中對擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)而作出的程序性規(guī)定，對于"擔(dān)保物權(quán)人"和"其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人"適用范圍應(yīng)當(dāng)以物權(quán)法等實(shí)體法為依據(jù)來確定。根據(jù)我國物權(quán)法相關(guān)規(guī)定，有權(quán)向人民法院申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的主體僅限于"抵押權(quán)人"、"出質(zhì)人"和"財(cái)產(chǎn)被留置的債務(wù)人"。新民事訴訟法第一百九十六條規(guī)定的"擔(dān)保物權(quán)人"主要就是指物權(quán)法第一百九十五條規(guī)定的"抵押權(quán)人"，物權(quán)法第二百二十條規(guī)定的"出質(zhì)人"和物權(quán)法第二百三十七條規(guī)定的"財(cái)產(chǎn)被留置的債務(wù)人"就是"其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人"。在民事訴訟法修改過程中，也有意見認(rèn)為，對于實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的申請人不應(yīng)該僅限物權(quán)法規(guī)定的上述三類主體，還應(yīng)當(dāng)包括上述三類主體相對應(yīng)的主體，即與"抵押權(quán)人"相對應(yīng)的"抵押人"、與"出質(zhì)人"相對應(yīng)的"質(zhì)權(quán)人"、與"財(cái)產(chǎn)被留置的債務(wù)人"相對應(yīng)的"留置權(quán)人"。對此，我們認(rèn)為，民事訴訟法的上述規(guī)定僅是對物權(quán)法等實(shí)體法中規(guī)定的實(shí)體權(quán)利的實(shí)現(xiàn)作出的程序性規(guī)定，該程序規(guī)定的依據(jù)來源于實(shí)體法，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)體法的規(guī)定來確定實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的申請主體。因此，對于實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的申請主體應(yīng)暫以物權(quán)法的規(guī)定為準(zhǔn)，不宜做擴(kuò)大性的解釋。至于抵押人、質(zhì)權(quán)人、留置權(quán)人是否可以成為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的申請主體，留待今后的審判實(shí)踐逐漸探索。
此外，申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)是否僅以物權(quán)法為依據(jù)，換言之，物權(quán)法之外的其他實(shí)體法是否也可以作為申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的依據(jù)？我們認(rèn)為，根據(jù)新民事訴訟法立法本意，除了物權(quán)法規(guī)定的三類申請主體外，我國合同法第二百八十六條規(guī)定的建設(shè)工程承包人也可以作為申請主體。另外，我國的海商法、民用航空器法等法律中規(guī)定的船舶抵押權(quán)人、民用航空器抵押權(quán)人等，也可以作為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件的申請人。
（二）實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件的管轄法院
從世界各國及地區(qū)的立法實(shí)踐來看，申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件的管轄法院通常采取兩種方法確定：一是由擔(dān)保財(cái)產(chǎn)所在地管轄；二是由擔(dān)保物權(quán)登記地法院管轄。新民事訴訟法兼采上述兩種地域管轄的標(biāo)準(zhǔn)。其第一百九十六條規(guī)定，申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)，由擔(dān)保物權(quán)人以及其他有權(quán)請求實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的人向"擔(dān)保財(cái)產(chǎn)所在地"或者"擔(dān)保物權(quán)登記地"基層人民法院提出。實(shí)踐中，對于擔(dān)保物為多個物且分散在數(shù)個法院轄區(qū)內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)民事訴訟法的現(xiàn)有規(guī)定確定管轄法院，即如果各個法院都有管轄權(quán)的，申請人可以選擇向其中一個有管轄權(quán)的法院提出申請。
（三）法院的審查標(biāo)準(zhǔn)
人民法院受理實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)人的申請后如何進(jìn)行審查？我們認(rèn)為，人民法院應(yīng)當(dāng)審核申請人提供的相應(yīng)材料，如擔(dān)保物權(quán)是否成立的證明文件（包括主合同、擔(dān)保合同、抵押權(quán)登記證明或者他項(xiàng)權(quán)利證書等）、擔(dān)保的債務(wù)是否已經(jīng)屆滿、擔(dān)保物的現(xiàn)狀等事實(shí)，必要時可以依職權(quán)調(diào)查相關(guān)事實(shí)并詢問相關(guān)當(dāng)事人。審查符合法律規(guī)定的，人民法院即可裁定對抵押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣。不符合法律規(guī)定的，則駁回實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)申請人的申請。依據(jù)新民事訴訟法第一百九十七條的規(guī)定，申請被駁回的，當(dāng)事人可以向人民法院提訟。
如果被申請人提出異議，人民法院又應(yīng)如何處理？對此，在民事訴訟法修改過程中曾有兩種意見：一種意見認(rèn)為，只要被申請人提出異議，人民法院就應(yīng)該裁定駁回申請；另一種意見認(rèn)為，對于被申請人提出異議的，人民法院應(yīng)該對其異議是否成立進(jìn)行審查，而不應(yīng)只要被申請人提出異議就駁回申請。我們認(rèn)為，對于被申請人提出異議的，人民法院應(yīng)該進(jìn)行審查，不能單單依據(jù)被申請人提出的異議就駁回申請人的申請，否則有違新民事訴訟法設(shè)立該程序的目的。經(jīng)審查，被申請人的異議確實(shí)成立的，則裁定駁回申請。
關(guān)于人民法院審理申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的案件是獨(dú)任審理還是組成合議庭審理問題，我們認(rèn)為，基于實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件設(shè)在新民事訴訟法第十五章特別程序中，對于第十五章中的"一般性的規(guī)定"當(dāng)然適用該程序。新民事訴訟法第一百七十八條規(guī)定，"依照本章程序?qū)徖淼陌讣瑢?shí)行一審終審。選民資格案件或者重大、疑難的案件，由審判員組成合議庭審理；其他案件由審判員一人獨(dú)任審理。"因此，對于人民法院受理的申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的案件，原則上采用獨(dú)任審理的方式進(jìn)行審理，但對于重大、疑難案件，則應(yīng)當(dāng)由審判員組成合議庭進(jìn)行審理。關(guān)于審限，應(yīng)當(dāng)適用新民事訴訟法第一百八十條關(guān)于人民法院適用特別程序?qū)徖淼陌讣徬薜囊?guī)定，即應(yīng)當(dāng)在立案之日起三十日內(nèi)審結(jié)，有特殊情況需要延長的，須經(jīng)本院院長批準(zhǔn)。
（四）申請實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的案件如何收費(fèi)
由于實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件是此次民事訴訟法修改后新增內(nèi)容，現(xiàn)行的《訴訟費(fèi)用交納辦法》對如何收費(fèi)并未有明確規(guī)定。我們認(rèn)為，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的案件增設(shè)在新民事訴訟法第十五章特別程序中，故應(yīng)當(dāng)參照《訴訟費(fèi)用交納辦法》的相關(guān)規(guī)定按件收取申請費(fèi)，而不應(yīng)以申請實(shí)現(xiàn)抵押物權(quán)標(biāo)的額為依據(jù)收取。人民法院作出拍賣、變賣擔(dān)保物的裁定后，申請人向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的，則應(yīng)按執(zhí)行金額收取執(zhí)行申請費(fèi)，并由被執(zhí)行人負(fù)擔(dān)。
（五）實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的執(zhí)行依據(jù)
1、法院生效裁定
作為雙方當(dāng)事人約定擔(dān)保關(guān)系的私權(quán)設(shè)定合同-《擔(dān)保合同》無法作為擔(dān)保物權(quán)非訟執(zhí)行的執(zhí)行依據(jù)。我國現(xiàn)行的民事執(zhí)行依據(jù)種類主要有：法院制作的生效判決書、 裁定書、調(diào)解書、支付令、民事仲裁決定書以及法律規(guī)定由法院強(qiáng)制執(zhí)行的其他機(jī)關(guān)作出的執(zhí)行依據(jù)。依據(jù)新修改的民事訴訟法，擔(dān)保物權(quán)人可以不經(jīng)過訴訟直接向法院申請執(zhí)行擔(dān)保標(biāo)的物。擔(dān)保權(quán)人向人民法院申請拍賣、變賣擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，其后人民法院做出的拍賣、變賣裁定是真正意義上的擔(dān)保物權(quán)非訟執(zhí)行的執(zhí)行依據(jù)。
2、公證后的《擔(dān)保合同》
修改后的民事訴訟法對于擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)所作出的特別規(guī)定，是為了省略合同當(dāng)事人之間的繁雜的訴訟過程，以尋求合同目的實(shí)現(xiàn)的效率，使得當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)糾紛盡快得以平息。筆者認(rèn)為，公證后的《擔(dān)保合同》也具有強(qiáng)制執(zhí)行的效力。一般認(rèn)為，作為執(zhí)行根據(jù)的法律文書應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1、實(shí)質(zhì)條件，即該法律文書生效且具有特定給付內(nèi)容，給付的內(nèi)容合法適于執(zhí)行；2、形式要件，即必須是指明債權(quán)人和債務(wù)人，具有執(zhí)行事項(xiàng)的公文書。《擔(dān)保合同》雖然不是公文書，但是經(jīng)過公證之后，該合同即具有強(qiáng)制執(zhí)行力，此時《擔(dān)保合同》就可以作為執(zhí)行依據(jù)。