序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇企業(yè)做好財(cái)務(wù)檢查工作范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

進(jìn)入2013年之后，IPO重啟就一直都是市場(chǎng)關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)話題。如今市場(chǎng)對(duì)IPO重啟時(shí)間的猜測(cè)主要鎖定在今年6月份。而這樣的猜測(cè)顯然與IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查的安排有關(guān)。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)今年1月8日召開(kāi)的“IPO在審企業(yè)2012年財(cái)務(wù)報(bào)告專(zhuān)項(xiàng)檢查工作會(huì)議”安排，這次IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查的時(shí)間為五個(gè)月。其中1月至3月為自查階段；4月至5月為復(fù)核階段。而目前IPO財(cái)務(wù)檢查正在按部就班地進(jìn)行，于是在一些人看來(lái)，尤其是在那些急等IPO開(kāi)閘的利益中人看來(lái)，IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查結(jié)束了，IPO也就該重啟了。

這種看法不是沒(méi)有道理。一個(gè)明顯的事情是在1月到3月的自查階段，共計(jì)有168家公司由于業(yè)績(jī)下降等各方面的原因而自動(dòng)撤單。雖然這個(gè)數(shù)字與市場(chǎng)當(dāng)初的預(yù)期存在一定的差距，但有168家公司終止審查，這應(yīng)算是一個(gè)不錯(cuò)的成績(jī)了。可以肯定，在這168家終止審查的公司中，并不乏業(yè)績(jī)?cè)旒俚墓尽⑦@168家公司拒之于IPO的大門(mén)之外，不僅減輕了IPO“堰塞湖”的壓力，而且也有利于提高新股上市的質(zhì)量，至少有一批股票上市后存在業(yè)績(jī)變臉可能的公司暫時(shí)不會(huì)出現(xiàn)在IPO公司當(dāng)中了。所以對(duì)于證監(jiān)會(huì)這次安排的IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查的積極意義，投資者應(yīng)該予以肯定，證監(jiān)會(huì)這次IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查的安排用心良苦。

但盡管如此，IPO重啟并不能看IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查的臉色行事。IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查并不是IPO重啟的決定因素。IPO之所以出現(xiàn)暫停，是因?yàn)镮PO制度出現(xiàn)了問(wèn)題，這其中當(dāng)然也包括新公司包裝上市、上市后業(yè)績(jī)變臉的問(wèn)題。雖然說(shuō)IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查在一定程度上可以減少新股上市后的業(yè)績(jī)變臉，但I(xiàn)PO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查終究不能代替新股發(fā)行制度改革，并不能解決新股發(fā)行制度中所存在的諸多問(wèn)題。實(shí)際上，IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查甚至就連IPO公司的造假問(wèn)題都不能杜絕。可以斷言，在目前仍在排隊(duì)的IPO公司中，仍有不少公司是存在業(yè)績(jī)?cè)旒俚确矫鎲?wèn)題的。所以我們不能因?yàn)镮PO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查結(jié)束了就重啟IPO，這樣的IPO重啟仍然是一種帶病作業(yè)，每家IPO公司的上市都會(huì)給市場(chǎng)帶來(lái)源源不斷的問(wèn)題，這樣的IPO重啟是不利于股市健康發(fā)展的。

不過(guò)基于股市的融資功能，尤其是中國(guó)股市原本就是為融資服務(wù)的，因此IPO重啟是不可避免的。那么IPO重啟該看誰(shuí)的臉色？毫無(wú)疑問(wèn)，IPO重啟應(yīng)看發(fā)行制度改革的臉色，IPO重啟應(yīng)由發(fā)行制度改革的進(jìn)程來(lái)確定，先進(jìn)行IPO改革，后重啟IPO。在發(fā)行制度改革的基礎(chǔ)上再重啟IPO，盡可能減少重啟IPO帶給A股市場(chǎng)的新問(wèn)題。

實(shí)際上這也是符合監(jiān)管層意圖的。早在今年2月28日證監(jiān)會(huì)召開(kāi)的新聞通氣會(huì)上，有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就介紹了下一步發(fā)行體制改革的五條思路。這其中的第二條思路就是“深入開(kāi)展對(duì)IPO在審企業(yè)財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作，督促中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，并將抽查中的有關(guān)要求細(xì)化落實(shí)到規(guī)范發(fā)行人的信息披露行為中去”。可見(jiàn)在證監(jiān)會(huì)的安排里，IPO專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查是發(fā)行制度改革的一個(gè)組成部分。除此之外，證監(jiān)會(huì)還要就發(fā)行制度問(wèn)題作出其他的改革。如修訂完善相關(guān)規(guī)則制度，改進(jìn)發(fā)行條件，細(xì)化信息披露要求，逐步淡化對(duì)擬上市公司盈利能力的判斷；完善新股定價(jià)約束機(jī)制，推動(dòng)市場(chǎng)相關(guān)各方歸位盡責(zé)，強(qiáng)化對(duì)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，加強(qiáng)發(fā)行監(jiān)管透明度建設(shè)；堅(jiān)決打擊粉飾業(yè)績(jī)、包裝上市、虛假披露、合謀造假等弄虛作假行為，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益等。

篇(2)

2010年的工作已過(guò)半，各地糧食部門(mén)在當(dāng)?shù)氐狞h委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，突出促進(jìn)農(nóng)民增收、保障糧食安全、加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展這一核心，以全面實(shí)施“糧食質(zhì)量效益年”活動(dòng)為抓手，推進(jìn)糧食產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。總的來(lái)看，全省糧食流通形勢(shì)平穩(wěn)，供應(yīng)正常，發(fā)展加快，效益良好。據(jù)信息專(zhuān)報(bào)統(tǒng)計(jì)，各地分別以召開(kāi)會(huì)議、開(kāi)展工作檢查等形式認(rèn)真總結(jié)上半年工作，并對(duì)下半年工作作了具體部署。

**市下半年重點(diǎn)做到十個(gè)“好”，即保障好糧食安全、發(fā)展好糧食產(chǎn)業(yè)、執(zhí)行好購(gòu)銷(xiāo)政策、開(kāi)展好自主經(jīng)營(yíng)、規(guī)劃好企業(yè)布局。發(fā)揮好職能作用、管理好糧食市場(chǎng)、打造好糧食隊(duì)伍、維護(hù)好安全穩(wěn)定、宣傳好行業(yè)形象，努力圓滿完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

**縣糧食局在上半年完成了總投資1500萬(wàn)元的招商引資新建項(xiàng)目一個(gè)；認(rèn)真做好縣級(jí)儲(chǔ)備糧輪換工作；積極做好早中稻收購(gòu)準(zhǔn)備工作。已調(diào)劑15000噸倉(cāng)容，積極與江浙客戶聯(lián)系商談早稻銷(xiāo)售事宜，與縣農(nóng)發(fā)行達(dá)成貸款協(xié)議基本解決早稻收購(gòu)資金問(wèn)題；全縣糧食優(yōu)質(zhì)品種訂單面積達(dá)到16萬(wàn)畝，黨風(fēng)廉政宣傳教育活動(dòng)和文明創(chuàng)建活動(dòng)開(kāi)展良好；進(jìn)一步提高國(guó)有糧食企業(yè)內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。下半年工作力爭(zhēng)提前完成1000萬(wàn)元的招商引資任務(wù)；精心組織好全年糧食收購(gòu)工作，確保國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)收購(gòu)早稻、中晚秈稻1.6萬(wàn)噸；做好安全生產(chǎn)工作，確保全年無(wú)事故發(fā)生；積極開(kāi)展職工政治理論和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)工作；加強(qiáng)國(guó)有糧食企業(yè)內(nèi)部管理，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查工作；積極開(kāi)展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)；積極推進(jìn)**縣“糧食產(chǎn)業(yè)園”等項(xiàng)目的前期工作。:

**縣糧食局上半年開(kāi)展了“糧食質(zhì)量效益年——我該如何做”大討論活動(dòng)，超額完成糧食訂單任務(wù)，加強(qiáng)了對(duì)縣內(nèi)糧食收購(gòu)、加工企業(yè)的監(jiān)督檢查力度，各級(jí)儲(chǔ)備糧數(shù)量真實(shí)質(zhì)量完好，倉(cāng)儲(chǔ)工作的科技含量提升。儲(chǔ)備糧管理日益規(guī)范，糧食產(chǎn)業(yè)園后期配套和附屬設(shè)施建設(shè)順利推進(jìn)，建立了突發(fā)糧食質(zhì)量安全事件應(yīng)急體系，招商引資、糧油統(tǒng)計(jì)工作扎實(shí)開(kāi)展，新農(nóng)村科學(xué)儲(chǔ)糧示范工程積極、有效地進(jìn)行中，機(jī)關(guān)效能提高。下半年重點(diǎn)抓好以下六方面工作：一是嚴(yán)把“入庫(kù)糧”質(zhì)量關(guān)，多收糧、收好糧，確保省級(jí)儲(chǔ)備糧輪換任務(wù)按時(shí)按質(zhì)按量完成，并積極開(kāi)拓糧食購(gòu)銷(xiāo)新途徑；二是在鞏固原糧儲(chǔ)備的基礎(chǔ)上，完善成品糧油供應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)、應(yīng)急供應(yīng)體系和市場(chǎng)糧油監(jiān)測(cè)體系；三是繼續(xù)抓好各級(jí)儲(chǔ)備糧的管理，確保糧食儲(chǔ)備安全；四是加強(qiáng)糧食流通市場(chǎng)監(jiān)管，突出對(duì)糧食生產(chǎn)、需求、庫(kù)存和突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)分析；五是不斷加強(qiáng)儲(chǔ)備糧科保投入，提高儲(chǔ)備糧倉(cāng)儲(chǔ)管理技術(shù)含量；六是結(jié)合“糧食質(zhì)量效益年”活動(dòng)，以“提升糧食工作質(zhì)量效益，立足崗位創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”為實(shí)踐主題，深入開(kāi)展“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)。

篇(3)

關(guān)鍵詞：水利；財(cái)務(wù)；管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F810.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）08-0-01

一、水利事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作存在的問(wèn)題

水利事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作存在的問(wèn)題普遍存在，而且十分繁多，這里僅僅做簡(jiǎn)單的列舉。

1.財(cái)務(wù)管理體制不健全

雖然大部分水利事業(yè)單位都有自身的財(cái)務(wù)管理辦法，但辦法本身內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單，側(cè)重于經(jīng)費(fèi)支出審批程序等會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，忽視了預(yù)算管理、收入管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)分析等財(cái)務(wù)管理中非常重要的職能作用。

2.財(cái)務(wù)科目分類(lèi)不規(guī)范

我國(guó)現(xiàn)行的事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度與我國(guó)事業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀相比明顯滯后。多年的改革，使我國(guó)事業(yè)單位在性質(zhì)、業(yè)務(wù)、管理等諸多方面發(fā)生了一系列變化，從而引出了一些新的會(huì)計(jì)事項(xiàng)。因此，對(duì)有形資產(chǎn)的管理以及對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值增值造成一定的困難。

3.內(nèi)部控制薄弱

會(huì)計(jì)憑證的編制與憑證的審核、總賬的編制與明細(xì)財(cái)?shù)木幹疲约爸薄⒂¤b的保存等不相容的工作尚未完全分開(kāi)，沒(méi)有內(nèi)部的相互牽制、制約，發(fā)生錯(cuò)誤與舞弊的風(fēng)險(xiǎn)較大。內(nèi)部監(jiān)督、審計(jì)工作不力，只靠領(lǐng)導(dǎo)的行政監(jiān)督，沒(méi)有業(yè)務(wù)上的監(jiān)督指導(dǎo)，很難全面規(guī)范財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)行為。

二、如何做好水利工程的項(xiàng)目施工的財(cái)務(wù)工作

1.水利工程的項(xiàng)目施工前期的財(cái)務(wù)工作

（1）做好人員隊(duì)伍準(zhǔn)備。隨著企業(yè)管理逐漸成為企業(yè)在今后的競(jìng)爭(zhēng)中的主要戰(zhàn)略陣地，對(duì)于管理人員的要求也越來(lái)越專(zhuān)業(yè)化，人力資源管理一定要掌握良好的人力資源基礎(chǔ)知識(shí)，而財(cái)務(wù)管理工作人員要掌握?qǐng)?jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)知識(shí)等等。因此，要做好水利工程項(xiàng)目施工的前期財(cái)務(wù)管理工作，重要的是要做好基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)管理人員隊(duì)伍建設(shè)。建立財(cái)務(wù)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，應(yīng)該從人才選拔、錄用、再教育這一系統(tǒng)工作來(lái)著手。首先，在人才選拔時(shí)，要選擇具有良好的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)的財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)人才，同時(shí)如果能夠具有一定的水利工程知識(shí)的財(cái)務(wù)人員，那就更好了。其次，在錄用方面，要根據(jù)所錄取的人才的每個(gè)人的特點(diǎn)，為其找到能夠充分發(fā)揮其財(cái)務(wù)管理能力的職位。最后，在教育方面，著力抓緊對(duì)于財(cái)務(wù)管理人員的水利工程基礎(chǔ)知識(shí)的教育以及財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)的后續(xù)教育。

（2）做好組織建設(shè)準(zhǔn)備。水利工程的財(cái)務(wù)管理工作大致包括兩大塊內(nèi)容：籌資管理、成本管理。而在籌資管理以及成本管理下面又可以細(xì)分為許多小塊，這每一小塊的工作都是一項(xiàng)大工程，都必須設(shè)置專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)管理部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)每一小塊的工作。設(shè)置各部門(mén)要注重各部門(mén)之間的聯(lián)合性，防止由于部門(mén)設(shè)置而造成后期工作中的部門(mén)分化及部門(mén)沖突問(wèn)題，各部門(mén)的職能要?jiǎng)澐智逦沤^一個(gè)部門(mén)多種職能和一種職能多個(gè)部門(mén)共同承擔(dān)的問(wèn)題。同時(shí)，設(shè)置部門(mén)也要注意部門(mén)之間的相互監(jiān)督，做好財(cái)務(wù)管理內(nèi)部各部門(mén)之間的內(nèi)部監(jiān)督工作，提高工作質(zhì)量。

（3）爭(zhēng)取各級(jí)公共財(cái)政收入。公共財(cái)政收入的爭(zhēng)取對(duì)各級(jí)地方水利單位財(cái)政工作管理建設(shè)來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。尤其在“三農(nóng)”建設(shè)背景下，國(guó)家相關(guān)政策方針的苗頭對(duì)準(zhǔn)了國(guó)家財(cái)化，而水利事業(yè)發(fā)展也必須要適應(yīng)改革發(fā)展需求，立足實(shí)際，做好深入研究。為此，這就需要水利部門(mén)能夠正視一切機(jī)會(huì)，盡量增加公共財(cái)政收入，并逐步加強(qiáng)與財(cái)政部門(mén)的積極交流、溝通，從而才能在改革實(shí)踐過(guò)程中不斷完善預(yù)算管理體系，健全支出控制標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行綜合預(yù)算，真正意義上提高資金的使用質(zhì)量與效率。

2.水利工程的項(xiàng)目施工中期的財(cái)務(wù)管理工作

（1）做好財(cái)務(wù)檢查。水利工程施工項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理人員與其他領(lǐng)域內(nèi)的財(cái)務(wù)管理人員的最大不同就是他們必須與水利工程施工一線保持緊密的聯(lián)系，水利工程施工項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理人員要擺脫辦公室的束縛，積極的步入一線施工現(xiàn)場(chǎng)，甚至是在必要的時(shí)間，因?yàn)楸匾墓ぷ餍枨蠖洚?dāng)一線施工現(xiàn)場(chǎng)的普通工人。只有這樣財(cái)務(wù)管理人員下基層，才能夠讓財(cái)務(wù)管理人員掌握水利工程施工過(guò)程中最真實(shí)的人員配置情況、原料使用情況、費(fèi)用支出情況等詳細(xì)信息，并對(duì)這些信息進(jìn)行后續(xù)追蹤以及深度挖掘，找出財(cái)務(wù)報(bào)表上所登記的與實(shí)際施工過(guò)程中所發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)的異同點(diǎn)，做好施工時(shí)期的財(cái)務(wù)檢查工作，防止在施工過(guò)程中的財(cái)務(wù)流動(dòng)不明問(wèn)題的出現(xiàn)。

（2）做好成本控制。水利工程整個(gè)項(xiàng)目的成本控制控制工作的關(guān)鍵時(shí)期就是水利工程施工時(shí)期，在這一時(shí)期內(nèi)，財(cái)務(wù)管理人員通過(guò)對(duì)于實(shí)際成本與預(yù)算成本的對(duì)比研究，發(fā)現(xiàn)它們之間的偏差，并對(duì)這些偏差進(jìn)行分析，進(jìn)而縮減不必要的開(kāi)銷(xiāo)。首先，做好成本控制要求施工單位各部門(mén)定期的報(bào)送施工期間的各項(xiàng)具體開(kāi)銷(xiāo)，同時(shí)對(duì)于施工進(jìn)度進(jìn)行把握，計(jì)算后期可能出現(xiàn)的開(kāi)銷(xiāo)等等，發(fā)現(xiàn)偏差，并加以解決。其次，做好成本控制還要求財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期向上級(jí)匯報(bào)工作進(jìn)展，并且與上級(jí)主管共同分析施工過(guò)程中的收支狀況、分包工程完成狀況以及資金流動(dòng)狀況等。將財(cái)務(wù)管理工作在施工過(guò)程時(shí)期的成本控制作為工作的重中之重來(lái)抓，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)效率化和質(zhì)量化。

（3）逐步適應(yīng)水利事業(yè)建設(shè)工作發(fā)展需求，強(qiáng)化制度規(guī)范。做足專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管工作水利事業(yè)單位的財(cái)政經(jīng)費(fèi)監(jiān)管非常重要，尤其是基層水利單位對(duì)于民生息息相關(guān)的專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管更是責(zé)任重大。為此，這就需要在項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目籌劃、配套機(jī)制、建設(shè)施工、運(yùn)營(yíng)管理等方面加強(qiáng)監(jiān)督管理力度，明確各方責(zé)任，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀政策，真正意義上實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)利有機(jī)結(jié)合，以此才能保證財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管工作得到嚴(yán)格把關(guān)。規(guī)范財(cái)務(wù)憑證票據(jù)。規(guī)范財(cái)政票據(jù)重在強(qiáng)調(diào)積極按時(shí)繳稅，配合地方稅務(wù)代繳部門(mén)的工作安排進(jìn)行正規(guī)繳納稅款相關(guān)業(yè)務(wù)，進(jìn)而才能確保相關(guān)專(zhuān)用票據(jù)真實(shí)、合法并有效。

（4）重視水利資產(chǎn)管理。促進(jìn)水利事業(yè)建設(shè)工作快速發(fā)展，必然要強(qiáng)調(diào)水利經(jīng)營(yíng)管理。尤其是財(cái)政投入工作的執(zhí)行，必須要配合資產(chǎn)管理、經(jīng)營(yíng)管理作為基礎(chǔ)，以此才能逐漸深化水利單位的改革需求，提高財(cái)政理財(cái)能力。舉例來(lái)說(shuō)，國(guó)內(nèi)將近四分之三的固定資產(chǎn)都強(qiáng)調(diào)的是社會(huì)公益性質(zhì)，如堤防、水土資源整治、涵洞、堤壩等工程建設(shè)的資產(chǎn)管控價(jià)值體現(xiàn)，一般會(huì)在工程竣工交驗(yàn)后的資產(chǎn)賬面價(jià)值上，不會(huì)對(duì)其再次進(jìn)行反映，從而使得相關(guān)效益價(jià)值補(bǔ)償?shù)貌坏奖匾目陀^體現(xiàn)。為此，水利單位財(cái)政工作必須要客觀對(duì)資產(chǎn)效益價(jià)值進(jìn)行反映，即使并不折舊，但也要在資產(chǎn)壽命使用期內(nèi)對(duì)其信息情況加以補(bǔ)充。如根據(jù)磨損情況去客觀評(píng)價(jià)其當(dāng)期的效益價(jià)值。

3.水利工程的項(xiàng)目施工后期的財(cái)務(wù)管理工作

（1）做好賬目核對(duì)工作。賬目核對(duì)工作是財(cái)務(wù)管理工作收尾階段的最主要工作之一，通過(guò)賬目的核對(duì)，能夠發(fā)現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理工作過(guò)程中的遺漏點(diǎn)，同時(shí)為財(cái)務(wù)管理工作的工作成果進(jìn)行全方位檢查，提高了財(cái)務(wù)管理工作的可信度。對(duì)于水利工程施工項(xiàng)目的財(cái)務(wù)賬目核對(duì)工作而言，關(guān)鍵要做好以下幾個(gè)賬目的賬目核對(duì)工作：原材料、預(yù)算資金、費(fèi)用以及在建工程等等，通過(guò)對(duì)于這些重要科目的核對(duì)，能夠發(fā)現(xiàn)預(yù)算成本與總的實(shí)際成本之間的差距，為最后的財(cái)務(wù)分析工作準(zhǔn)備充足的財(cái)務(wù)信息。

（2）做好財(cái)務(wù)分析工作。在水利工程項(xiàng)目的施工過(guò)程中，為了提高工作效率，我們會(huì)將整個(gè)的水利工程劃分為許多小的部分、小的環(huán)節(jié)來(lái)分包給不同的專(zhuān)門(mén)進(jìn)行此環(huán)節(jié)或此部分工程施工的施工隊(duì)，如果我們?cè)诿恳粋€(gè)環(huán)節(jié)的施工結(jié)束后缺乏對(duì)于施工項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析工作，那么就可能忽視其中隱藏的不和諧因素，為后續(xù)環(huán)節(jié)的施工工作帶來(lái)不利影響。因此，做好水利工程施工項(xiàng)目的后期財(cái)務(wù)分析工作勢(shì)在必行。做好水利工程的施工后期財(cái)務(wù)分析工作，可以從以下幾方面入手：其一，材料清查。在每一個(gè)項(xiàng)目施工后期，要對(duì)項(xiàng)目使用材料即剩余材料情況進(jìn)行匯總。其二，責(zé)任過(guò)渡。在每一個(gè)施工結(jié)束后，都應(yīng)該將相應(yīng)的物資及保管責(zé)任轉(zhuǎn)交給下一個(gè)施工環(huán)節(jié)。其三，款項(xiàng)清理。要在每一個(gè)分工程結(jié)束后完成對(duì)于該工程的款項(xiàng)清理工作，防止不同施工期間的財(cái)務(wù)信息混為一談，增加財(cái)務(wù)管理的清晰度。

三、結(jié)語(yǔ)

水利行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理關(guān)乎到資金管理、會(huì)計(jì)職業(yè)判斷能力、資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)信息分析等諸多問(wèn)題，是項(xiàng)系統(tǒng)工作。這就需要財(cái)務(wù)人員能夠認(rèn)清工作重點(diǎn)，不斷提高職業(yè)判斷能力，從而才能不斷創(chuàng)新行業(yè)內(nèi)的財(cái)務(wù)管理方法，確保財(cái)政體制與財(cái)務(wù)實(shí)踐管理活動(dòng)實(shí)現(xiàn)有機(jī)結(jié)合，使財(cái)務(wù)管理水準(zhǔn)提高。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉曉雁.水利基本建設(shè)單位財(cái)務(wù)管理[J].科技創(chuàng)新與應(yīng)用，2012（01）.

[2]吳偉華.完善水利基層單位財(cái)務(wù)管理的對(duì)策探討[J].中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)，2012（03）.

篇(4)

【關(guān)鍵詞】林業(yè)；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)；問(wèn)題；措施

一、現(xiàn)代林業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作過(guò)程中存在的問(wèn)題

（1）林業(yè)會(huì)計(jì)核算體系存在的問(wèn)題。具體體現(xiàn)以下兩方面：一方面，現(xiàn)階段，林業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)際中所計(jì)算的收益通常只對(duì)市場(chǎng)上可以進(jìn)行交換的貨幣收益加以計(jì)算，而在林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的社會(huì)生態(tài)效益卻未進(jìn)行全面的反映。該計(jì)算方法一定程度上會(huì)導(dǎo)致各林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位、個(gè)別收益與成本和社會(huì)成本及效益間難以達(dá)成一致，最終使得各林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位間因某些地域存在差異性以及資源的差異性而出現(xiàn)了分配不公的局面。另一方面，林業(yè)會(huì)計(jì)現(xiàn)行的核算體系中，沒(méi)有對(duì)林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位的資本保全問(wèn)題加以全面考慮；該問(wèn)題具體表現(xiàn)在兩點(diǎn)：一是育林基金是維持林業(yè)再生產(chǎn)的資金，其對(duì)于林業(yè)持續(xù)健康發(fā)展具有重要的推動(dòng)作用，然而當(dāng)前，該資金是在提取之后，再由財(cái)政部門(mén)進(jìn)行集中安排使用，該資金所采用的調(diào)配方式會(huì)在潛移默化中造成林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位難以進(jìn)行維護(hù)再生產(chǎn)，并且，資本的保全無(wú)法實(shí)現(xiàn)；二是在林木資產(chǎn)方面，林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位實(shí)際使用的計(jì)價(jià)方法是歷史成本計(jì)價(jià)，也就是說(shuō)，將林木資產(chǎn)的成本劃分為兩個(gè)部分，一個(gè)是造撫成本，一個(gè)是管理費(fèi)用。當(dāng)過(guò)了很多年后，林木采伐過(guò)程中，再根據(jù)某一方法將這兩部分分別納入到林木生產(chǎn)成本體系范疇中。該方法只考慮了最初的投資成本收回，而對(duì)于長(zhǎng)期的貨幣價(jià)值變化情況欠缺考慮，最終阻礙了林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位的資本保全工作順利開(kāi)展。（2）林業(yè)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育過(guò)程中存在的問(wèn)題。具體有以下三方面：一是繼續(xù)教育太過(guò)于形式化；筆者從相關(guān)調(diào)查中看到，實(shí)際進(jìn)行繼續(xù)教育過(guò)程中，能夠堅(jiān)持到學(xué)習(xí)期滿的人員數(shù)量?jī)H有60%。二是思想認(rèn)識(shí)有待進(jìn)一步提高；當(dāng)前，有大部分會(huì)計(jì)人員對(duì)繼續(xù)教育缺乏必要的認(rèn)識(shí)。三是教學(xué)形式太過(guò)于單一化；實(shí)際培訓(xùn)過(guò)程中，不同層次和崗位的會(huì)計(jì)工作人員所接受教育的內(nèi)容均不相同，然而，管理部門(mén)通常會(huì)按照財(cái)政部門(mén)提出的要求選擇教育內(nèi)容，太過(guò)于統(tǒng)一，沒(méi)有對(duì)內(nèi)容的多樣性、層次性以及實(shí)用性加以考慮。

二、做好林業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的具體措施

（1）健全林業(yè)會(huì)計(jì)核算體系。首先，構(gòu)建一套完善的林業(yè)會(huì)計(jì)分類(lèi)核算體系；我國(guó)頒布實(shí)施了《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決

定》，該決定中明確強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格執(zhí)行林業(yè)分類(lèi)經(jīng)營(yíng)管理的體制。該體制主要將林業(yè)資源劃分為了兩種形式，一種是商品林，一種是公益林，然后，再在這兩種形式的基礎(chǔ)上分別設(shè)立了林業(yè)會(huì)計(jì)的核算方法，從而構(gòu)成了一套高效的林業(yè)會(huì)計(jì)核算框架結(jié)構(gòu)以及體系，以與當(dāng)前林業(yè)經(jīng)營(yíng)特征相適應(yīng)。其次，加強(qiáng)林業(yè)會(huì)計(jì)信息披露，確保信息真實(shí)可靠性，所以，會(huì)計(jì)信息的披露必須完整、公正的將林業(yè)生態(tài)環(huán)境的影響進(jìn)行全面反映，最后，將生態(tài)效益與經(jīng)濟(jì)效益兩者有機(jī)結(jié)合。另外，構(gòu)建完善的林業(yè)會(huì)計(jì)核算制度；當(dāng)前，林業(yè)主要以生態(tài)效益為出發(fā)點(diǎn)，重視生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益三方的協(xié)調(diào)和高效，彼此之間是相互促進(jìn)并形成良性循環(huán)的有機(jī)整體。（2）不斷強(qiáng)化林業(yè)會(huì)計(jì)人員素質(zhì)培訓(xùn)。一方面，健全將林業(yè)會(huì)計(jì)人員素質(zhì)教育培訓(xùn)作為目的的組織管理體系；為了確保林業(yè)會(huì)計(jì)人員具有較好的綜合工作能力和技能，實(shí)際中，有關(guān)部門(mén)必須將該組織管理體系加以不斷的完善。其在林業(yè)會(huì)計(jì)工作中具有指導(dǎo)與監(jiān)督的重要作用，主要采用的是對(duì)培訓(xùn)資格進(jìn)行審查的方式，編制科學(xué)的培訓(xùn)計(jì)劃，然后，合理的評(píng)價(jià)會(huì)計(jì)工作人員參加培訓(xùn)過(guò)程的效果，也就是我們經(jīng)常說(shuō)的績(jī)效評(píng)估。另一方面，修訂與完善相關(guān)培訓(xùn)教材，加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)；聘請(qǐng)資歷高的豐富經(jīng)驗(yàn)者，結(jié)合實(shí)際情況和會(huì)計(jì)工作人員的需要，編制相關(guān)教材，同時(shí)，還可以聘請(qǐng)一批專(zhuān)業(yè)人員擔(dān)任會(huì)計(jì)者的輔導(dǎo)工作，以少帶多，從而形成良性循環(huán)。最后，加強(qiáng)相關(guān)宣傳工作。加強(qiáng)宣傳，積極創(chuàng)設(shè)出良好的社會(huì)氛圍，要讓會(huì)計(jì)人員乃至林業(yè)企業(yè)對(duì)會(huì)計(jì)培訓(xùn)的重要性以及必要性有個(gè)高度認(rèn)識(shí)，并且，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制以及危機(jī)感，以此全面調(diào)動(dòng)林業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)積極性。（3）構(gòu)建完善的內(nèi)部控制管理制度。具體應(yīng)做好以下幾點(diǎn)：一是構(gòu)建完善的資金使用與管理制度，將民主理財(cái)、依法理財(cái)、領(lǐng)導(dǎo)集體研究有機(jī)結(jié)合并合理分配；二是積極的構(gòu)建完善的內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，認(rèn)真做好內(nèi)部審查與財(cái)務(wù)檢查工作，將對(duì)內(nèi)部的監(jiān)督貫穿于財(cái)務(wù)管理工作各環(huán)節(jié)中；三是積極構(gòu)建完善的國(guó)有資產(chǎn)管理制度，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、報(bào)廢以及對(duì)外投資進(jìn)行規(guī)范性的管理，避免國(guó)有資產(chǎn)發(fā)生浪費(fèi)與流失情況。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]常兆鳳.對(duì)林業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的思考[J].現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技.2012（10）

篇(5)

計(jì)劃要有科學(xué)性、嚴(yán)肅性。在計(jì)劃面前不斷的妥協(xié)，會(huì)讓人喪失信心和斗志，會(huì)形成松散的工作作風(fēng)，會(huì)養(yǎng)成沒(méi)有責(zé)任感的不良品質(zhì)。下面是小編為大家整理的2022職員在職工作計(jì)劃范本，希望能幫助到大家!

2022職員在職工作計(jì)劃1我作為一名普通的辦公室文員，希望再__年能夠以更好的姿態(tài)完成工作，所以有如下工作計(jì)劃：

一、在日常事物工作中

1、協(xié)助行政主管做好各類(lèi)公文的登記、上報(bào)、下發(fā)等工作，并把原來(lái)沒(méi)有具體整理的文件按類(lèi)別整理好放入貼好標(biāo)簽的文件夾內(nèi)。

2、做好了各類(lèi)信件的收發(fā)工作。

3、做好外出人員的登記工作。

4、做好辦公用品的管理工作。

做好辦公用品領(lǐng)用登記，按需所發(fā)，做到不浪費(fèi)，按時(shí)清點(diǎn)，以便能及時(shí)補(bǔ)充辦公用品，滿足大家工作的需要。

5、做好辦公室設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)工作。

6、協(xié)助行政主管做好節(jié)假日的排班、值班等工作，確保節(jié)假期間集團(tuán)的安全保衛(wèi)工作。

7、認(rèn)真、按時(shí)、高效率地做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

在日常事物工作中，我一定遵循精、細(xì)、準(zhǔn)的原則，精心準(zhǔn)備，精細(xì)安排，細(xì)致工作，干標(biāo)準(zhǔn)活，站標(biāo)準(zhǔn)崗，嚴(yán)格按照辦公室的各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

二、在行政工作中

1、做好領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)：及時(shí)完成辦公室主管、集團(tuán)各部經(jīng)理和部門(mén)主管交辦的各項(xiàng)的工作。

要成為領(lǐng)導(dǎo)的助力、助手，急領(lǐng)導(dǎo)所急，想領(lǐng)導(dǎo)所想，勤跑腿，多匯報(bào)，當(dāng)好參謀助手。

2、做好各部門(mén)服務(wù)：加強(qiáng)與各部門(mén)之間信息員的聯(lián)絡(luò)與溝通，系統(tǒng)的、快速的傳遞信息，保證信息在公司內(nèi)部及時(shí)準(zhǔn)確的傳遞到位。

3、做好員工服務(wù)：及時(shí)的將集團(tuán)員工的信息向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋，做好員工與領(lǐng)導(dǎo)溝通的橋梁。

4、協(xié)助行政主管完善集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度。

5、做好信息工作：保存好辦公室常用文檔，做好存檔工作;

要及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的收集各方面信息并做好存檔工作。

6、做好文書(shū)工作：及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各種文稿，學(xué)習(xí)各種文字材料的寫(xiě)作，提高自身寫(xiě)作功底。

三、提高個(gè)人修養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力方面

1、積極參加集團(tuán)安排的基礎(chǔ)性管理培訓(xùn)，提升自身的專(zhuān)業(yè)工作技能。

2、向領(lǐng)導(dǎo)和同事學(xué)習(xí)工作經(jīng)驗(yàn)和方法，快速提升自身素質(zhì)。

3、通過(guò)個(gè)人自主的學(xué)習(xí)來(lái)提升知識(shí)層次。

2022職員在職工作計(jì)劃2一、質(zhì)量管理體系審核

1.協(xié)助總經(jīng)理對(duì)公司現(xiàn)行質(zhì)量管理體系進(jìn)行審核，評(píng)估，構(gòu)建與企業(yè)相符的質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)。

2.建立組織內(nèi)部協(xié)調(diào)一致的質(zhì)量管理目標(biāo)。

3.重視并做好內(nèi)部質(zhì)量審核，充分利用質(zhì)量管理體系這個(gè)有效的管理手段，促進(jìn)內(nèi)部體系的保持和持續(xù)改進(jìn)。

4.建立相應(yīng)的組織程序，培訓(xùn)人員，制定計(jì)劃，實(shí)施質(zhì)量管理體系。

5.協(xié)助總經(jīng)理確保質(zhì)量管理體系的實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)過(guò)程得到必要的支持。

6.定期向總經(jīng)理匯報(bào)質(zhì)量管理體系的業(yè)績(jī)，包括改進(jìn)的需求，以事實(shí)為依據(jù)，確保企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的持續(xù)改進(jìn)，使之與客戶要求相適應(yīng)。

二、內(nèi)部審核

1.制定并審核企業(yè)年度內(nèi)審計(jì)劃和審核實(shí)施計(jì)劃以供總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.擬定內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核報(bào)告。

3.協(xié)助總經(jīng)理定期召開(kāi)管理評(píng)審會(huì)議。

4.全面負(fù)責(zé)內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核工作。

5.擔(dān)任審核組長(zhǎng)并選定審核員，并制定年度內(nèi)審計(jì)劃、每次的審核實(shí)施計(jì)劃和內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核報(bào)告。

6.指導(dǎo)編寫(xiě)《年度內(nèi)審計(jì)劃》并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

7.組織、協(xié)調(diào)內(nèi)審活動(dòng)的開(kāi)展。

三、實(shí)現(xiàn)質(zhì)量計(jì)劃目標(biāo)

1.審查各有關(guān)部門(mén)編制的質(zhì)量計(jì)劃。

2.負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)質(zhì)量策劃的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

3.協(xié)助各部門(mén)負(fù)責(zé)人制定相關(guān)的質(zhì)量策劃及編制、實(shí)施相應(yīng)的質(zhì)量計(jì)劃。

四、處理好與顧客有關(guān)的質(zhì)量問(wèn)題

1.協(xié)助營(yíng)銷(xiāo)部，識(shí)別顧客的需求與期望，組織有關(guān)部門(mén)對(duì)產(chǎn)品需求進(jìn)行評(píng)審，并負(fù)責(zé)與顧客進(jìn)行質(zhì)量方面的溝通.

2.評(píng)審對(duì)新產(chǎn)品質(zhì)量要求的檢測(cè)能力。

3.協(xié)助技術(shù)部評(píng)審新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)能力。

4.協(xié)助生產(chǎn)部評(píng)審產(chǎn)品的生產(chǎn)能力及交貨期。

5.協(xié)助采購(gòu)部負(fù)責(zé)評(píng)審所需物料采購(gòu)的能力。

6.審查特殊合同的產(chǎn)品要求評(píng)審表。

五、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定和實(shí)施

1.在質(zhì)量要求方面協(xié)助技術(shù)部在設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的組織、協(xié)調(diào)、實(shí)施工作，設(shè)計(jì)和(或)開(kāi)發(fā)的策劃、確定設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)的組織和技術(shù)的接口、輸入、輸出、驗(yàn)證、評(píng)審、設(shè)計(jì)和(或)開(kāi)發(fā)的更改和確認(rèn)等符合質(zhì)量管理體系要求，協(xié)助審核試產(chǎn)報(bào)告。

2.為總經(jīng)理批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書(shū)、試產(chǎn)報(bào)告、提供質(zhì)量方面的參考意見(jiàn)。

3.協(xié)助采購(gòu)部做好所需物料的采購(gòu)的質(zhì)量檢查工作。

4.協(xié)助營(yíng)銷(xiāo)部進(jìn)行質(zhì)量方法的調(diào)研或分析，市場(chǎng)信息及新產(chǎn)品動(dòng)向，審閱顧客的《客戶滿意度調(diào)查報(bào)告》。

5.負(fù)責(zé)新產(chǎn)品或新原輔材料的檢驗(yàn)和試驗(yàn)。

6.協(xié)助生產(chǎn)部負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的加工試制和生產(chǎn)。

7.收集行業(yè)質(zhì)量技術(shù)，制定適宜的內(nèi)控質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

六、生產(chǎn)和服務(wù)動(dòng)作的質(zhì)量監(jiān)控

1.在質(zhì)量控制方面指導(dǎo)生產(chǎn)部進(jìn)行生產(chǎn)和過(guò)程控制，生產(chǎn)設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)，編制必要的質(zhì)量作業(yè)指導(dǎo)書(shū)，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的防護(hù)。

2.協(xié)助技術(shù)部編制相關(guān)的完善質(zhì)量管理的工藝規(guī)程。

3.在質(zhì)量方面協(xié)助生產(chǎn)部對(duì)《生產(chǎn)計(jì)劃》的審批，負(fù)責(zé)設(shè)施采購(gòu)的質(zhì)量審批。

4.協(xié)助行政部對(duì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量所需的工作環(huán)境進(jìn)行控制。

5.負(fù)責(zé)進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量驗(yàn)證和標(biāo)識(shí)及可追溯性控制。

6.協(xié)助營(yíng)銷(xiāo)部在質(zhì)量方面的售后服務(wù)工作。

七、測(cè)量和監(jiān)控裝置管理

1.負(fù)責(zé)對(duì)測(cè)量、監(jiān)控設(shè)備的校準(zhǔn);

根據(jù)需要編制內(nèi)部校準(zhǔn)規(guī)程。

2.負(fù)責(zé)對(duì)偏離校準(zhǔn)狀態(tài)的測(cè)量、監(jiān)控設(shè)備的追蹤處理。

3.負(fù)責(zé)對(duì)測(cè)量和監(jiān)控設(shè)備操作人員的培訓(xùn)、考核。

八、不合格品控制

1.負(fù)責(zé)對(duì)不合格品的識(shí)別，并跟蹤不合格品的處理結(jié)果。

2.協(xié)助生產(chǎn)部門(mén)對(duì)不合格品做處理決定。

3.協(xié)助生產(chǎn)部負(fù)責(zé)對(duì)不合格品采取糾正措施。

九、數(shù)據(jù)分析和信息提供

1.協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外相關(guān)數(shù)據(jù)的傳遞分析、處理。

2.指導(dǎo)品質(zhì)部對(duì)相關(guān)的數(shù)據(jù)收集、傳遞、交流并提供必要的信息。

3.協(xié)調(diào)各部部門(mén)統(tǒng)計(jì)技術(shù)的具體選擇與應(yīng)用。

十、持續(xù)改進(jìn)

1.負(fù)責(zé)對(duì)體系、產(chǎn)品持續(xù)改進(jìn)的策劃，當(dāng)出現(xiàn)存在的或潛在的質(zhì)量問(wèn)題時(shí)提出相應(yīng)的糾正和預(yù)防措施，并跟蹤驗(yàn)證實(shí)施效果。

2.指導(dǎo)行政部在出現(xiàn)環(huán)境問(wèn)題時(shí)發(fā)出相應(yīng)的糾正和預(yù)防措施及處理意見(jiàn)，并跟蹤驗(yàn)證實(shí)施效果。

3.協(xié)調(diào)各部門(mén)實(shí)施相應(yīng)的改進(jìn)、糾正和預(yù)防措施的實(shí)施。

4.負(fù)責(zé)監(jiān)督、協(xié)調(diào)改進(jìn)、糾正和預(yù)防措施的實(shí)施。

5.協(xié)助營(yíng)銷(xiāo)部有效地處理顧客質(zhì)量方面的意見(jiàn)。

十一、質(zhì)量成本控制

用財(cái)務(wù)項(xiàng)目衡量質(zhì)量管理體系的有效性,對(duì)質(zhì)量成本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、核算、分析、報(bào)告和控制,從而找到降低成本的途徑,進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

2022職員在職工作計(jì)劃3__年公司辦公室繼續(xù)以提高素質(zhì)，強(qiáng)化服務(wù)為宗旨，緊緊圍繞公司的工作中心，狠抓工作作風(fēng)和工作質(zhì)量，努力爭(zhēng)創(chuàng)學(xué)習(xí)型部門(mén)、服務(wù)型部門(mén)。為保證年度各項(xiàng)工作順利完成，制定本計(jì)劃如下：

一、日常工作內(nèi)容

1、處理來(lái)函文件，登記、歸檔、統(tǒng)計(jì)資料、打印、復(fù)印函件資料。

2、編制每月辦公用品，做好領(lǐng)用發(fā)放工作。

3、辦理工作餐卡、藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)及其它日用品的發(fā)放工作。

4、協(xié)助編制部門(mén)工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表格。

協(xié)助做好工程部月材料、資金消耗表，水電、煤月度能耗表。

5、保證工程部辦公室的清潔衛(wèi)生和接傳電話。

6、負(fù)責(zé)登記員工考勤表。

7、協(xié)助工程部對(duì)所有圖紙、技術(shù)資料、圖書(shū)進(jìn)行分類(lèi)，編號(hào)、建卡、存檔、建帳和保持資料的完整性。

8、完成部門(mén)安排的其他工作任務(wù)。

二、宣傳工作計(jì)劃

1、理順公司宣傳報(bào)道網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和管理，使宣傳內(nèi)容更加豐富，貼近員工，提高工作的水平。

2、通過(guò)專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)和其他媒體等渠道做好產(chǎn)品、企業(yè)形象宣傳工作。

3、結(jié)合公司實(shí)際，強(qiáng)化公司形象宣傳工作。

重點(diǎn)理順公司內(nèi)部的標(biāo)語(yǔ)、宣傳口號(hào)、標(biāo)牌、宣傳欄、公告欄等使用公司統(tǒng)一色、統(tǒng)一尺寸等。

4、配合公司其他部門(mén)做好宣傳報(bào)道工作。

如：公司重大活動(dòng)、題材的新聞報(bào)道策劃;聯(lián)絡(luò)、接洽公司外新聞單位來(lái)公司采訪、選材;歸口管理各部門(mén)對(duì)外宣傳報(bào)道的宣傳口徑等。

三、治安保衛(wèi)工作計(jì)劃

1、從進(jìn)一步完善公司安全保衛(wèi)工作制度入手，結(jié)合公司實(shí)際，在組織好研究、探討的基礎(chǔ)上，成立公司治安保衛(wèi)大隊(duì)，健全、完善公司安全保衛(wèi)系統(tǒng)。

2、做好安全保衛(wèi)人員的培訓(xùn)工作，提高思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)，維護(hù)好公司辦公秩序、生產(chǎn)秩序。

3、完善社會(huì)治安綜合治理工作制度，健全組織，開(kāi)展好工作，加強(qiáng)綜合治理目標(biāo)管理，防止意外事故的發(fā)生。

4、做好重點(diǎn)要害部位、治安復(fù)雜場(chǎng)所的管理工作，定期檢查，注意發(fā)現(xiàn)治安隱患，要求有關(guān)部門(mén)限期整改。

5、認(rèn)真做好消防安全工作，制定消防器材的配備計(jì)劃，定期檢查、落實(shí)消防器材的使用、更新工作。

四、檔案管理工作計(jì)劃

1、統(tǒng)一管理公司的文書(shū)、科技、會(huì)計(jì)等各類(lèi)檔案，并督促、指導(dǎo)各歸檔部門(mén)按規(guī)定進(jìn)行立卷歸檔。

2、對(duì)檔案室及檔案管理工作進(jìn)行整頓，完善檔案管理系統(tǒng)，健全檔案管理制度，使檔案管理工作更好地服務(wù)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。

2022職員在職工作計(jì)劃4為了使財(cái)務(wù)工作更好地為統(tǒng)計(jì)事業(yè)的發(fā)展服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，做到財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)計(jì)劃、短安排，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特?cái)M定__年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持黨的各項(xiàng)方針政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，根據(jù)本單位的實(shí)際，不斷完善各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，努力開(kāi)源節(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為統(tǒng)計(jì)工作提供財(cái)力物力上的保證。

二、目標(biāo)任務(wù)

1、認(rèn)真貫徹省統(tǒng)計(jì)局__年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，并將精神在全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)工作中認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

2、按省財(cái)基處和市財(cái)政局的要求，按時(shí)上報(bào)全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)和行政經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)月、季度財(cái)務(wù)報(bào)表，作到賬表一致。

3、按省統(tǒng)計(jì)局、市財(cái)政局的要求，認(rèn)真搞好二0__年地方經(jīng)費(fèi)和統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的年度預(yù)決算工作。

4、深入基層指導(dǎo)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)局中央統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理工作，開(kāi)展內(nèi)審及離任審計(jì)。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、完善財(cái)務(wù)管理制度，努力開(kāi)源節(jié)流，為統(tǒng)計(jì)工作和普查工作的正常開(kāi)展提供財(cái)務(wù)保證。

6、管好用好全市各項(xiàng)普查工作經(jīng)費(fèi)，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，不擠占挪用。

7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)電算化知識(shí)，做到會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)精、電算化處理帳務(wù)技術(shù)熟練。

8、加強(qiáng)對(duì)各種費(fèi)用開(kāi)支的核算，按機(jī)關(guān)管理制度的規(guī)定，按月落實(shí)到科室，定期公布。

9、積極為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，在財(cái)務(wù)管理工作中起到助手和參謀的作用。

三、措施

1、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持局隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的開(kāi)支由局長(zhǎng)審批，其余開(kāi)支由協(xié)助局長(zhǎng)分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批，大額開(kāi)支由集體討論決定，做到民主理財(cái)、財(cái)務(wù)公開(kāi)。

2、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制，堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

3、充實(shí)完善的財(cái)務(wù)管理制度，在反復(fù)征求職工意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，由局黨組決定后，堅(jiān)決執(zhí)行，不能走樣。

4、財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，在財(cái)務(wù)活動(dòng)中認(rèn)真執(zhí)行。

5、搞好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，做到帳目清楚，帳證、帳實(shí)、帳表、帳帳相符，使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化并達(dá)標(biāo)升級(jí)。

6、搞好縣區(qū)電算化培訓(xùn)，今年舉辦一期培訓(xùn)班，爭(zhēng)取年底能計(jì)算機(jī)處理年報(bào)。

7、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，有良好的職業(yè)道德，發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約的精神，當(dāng)好家理好財(cái)。

四、考核辦法

(一)市局財(cái)務(wù)人員年度考核嚴(yán)格按局機(jī)關(guān)管理辦法執(zhí)行。

(二)對(duì)縣區(qū)的財(cái)務(wù)工作，按以下考核辦法執(zhí)行。

1、每季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表作好記錄，定期公布。

2、年報(bào)必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)送，凡不在規(guī)定時(shí)間報(bào)送的一律視為遲報(bào)，并按考核辦法扣分。

3、在內(nèi)審、財(cái)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作不扎實(shí)，帳務(wù)處理不規(guī)范的縣區(qū)，按考核辦法扣分。

2022職員在職工作計(jì)劃5一、樹(shù)立正確服務(wù)思想：

嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法律、法規(guī)，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以限度的爭(zhēng)取資金，改善辦學(xué)條件，使之達(dá)到新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，為學(xué)校的教育教學(xué)提供良好的物質(zhì)保障。本著求實(shí)、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地為學(xué)校廣大師生服務(wù)。

二、認(rèn)真抓好以下常規(guī)工作：

1、準(zhǔn)確做好學(xué)校年度預(yù)算和收支計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。

全面做好年終的決算工作，為學(xué)校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)。

2、加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)統(tǒng)計(jì)教育經(jīng)費(fèi)使用情況，做到底碼清楚，信息準(zhǔn)確，每月向校長(zhǎng)匯報(bào)，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資金提供依據(jù)。

學(xué)期末向全體教職工匯報(bào)資金使用情況，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。

3、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的繼續(xù)培訓(xùn)工作，提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)水平。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守崗位職責(zé)，按時(shí)上報(bào)各種資料。

5、嚴(yán)格報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，各種支出的原始憑證必須符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定及要求。

報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須為合法的、正式的發(fā)票。一切單據(jù)需經(jīng)校長(zhǎng)簽字后方能驗(yàn)收。

6、配合財(cái)產(chǎn)管理人員加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，新購(gòu)物及時(shí)上帳，做到帳帳相符，帳實(shí)相符，年終認(rèn)真完成清產(chǎn)核資工作。

7、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

篇(6)

審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)。親愛(ài)的讀者，小編為您準(zhǔn)備了一些審計(jì)工作總結(jié)，請(qǐng)笑納!

審計(jì)工作總結(jié)1我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。

工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆。腋芯躚沽Ψ淺4螅紉齙階既肺尬螅忠指髯ㄒ導(dǎo)浼白薌劭刂頻鈉膠猓竊諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔(dān)∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀(jì)律方面

1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。

6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有

1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。

2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。

三、預(yù)算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、工作不足方面

1、計(jì)劃做得不到位。

使我的工作比較被動(dòng)。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。

五、20__年工作計(jì)劃

項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：

1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。

2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。

3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。

審計(jì)工作總結(jié)2為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計(jì)方面的工作

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為2020年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門(mén)對(duì)_月_日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，2020年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，為各分銀行的2020年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對(duì)本銀行的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對(duì)各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì)，認(rèn)識(shí)到我們的銀行形勢(shì)，在來(lái)年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來(lái)年中大干一場(chǎng)，我們一定要努力!

審計(jì)工作總結(jié)3一年來(lái)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開(kāi)展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二、積極開(kāi)展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷(xiāo)售總企業(yè)的肥料，2020年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。

我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車(chē)間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。

四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部2020年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

審計(jì)工作總結(jié)4我任審計(jì)員工作一年來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開(kāi)展工作，按照審計(jì)員工作職責(zé)開(kāi)展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書(shū)并監(jiān)督落實(shí)整改情況，有效防范了各類(lèi)事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無(wú)事故、無(wú)案件。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來(lái)，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來(lái)，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問(wèn)題的能力，提高了審計(jì)水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺(jué)性。通過(guò)學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問(wèn)題、檢查問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

二、扎實(shí)做好本職工作

我作為員工，一年來(lái)，親身感受了__給我們的日常生活帶來(lái)各方面的巨大變化，使經(jīng)營(yíng)理念從過(guò)去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺(tái)，對(duì)我們__規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、針對(duì)違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門(mén)是全行監(jiān)督部門(mén)，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。

1.認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，檢查了各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題并落實(shí)整改情況。

對(duì)崗位輪換、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊(cè)撰寫(xiě)等工作。

2.求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。

認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé)，做好審計(jì)工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題出整改意見(jiàn)，提高了核算質(zhì)量，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、回顧檢查自身存在問(wèn)題

一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問(wèn)題層出不窮，新知識(shí)新科學(xué)不斷問(wèn)世，面對(duì)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺(jué)性。二是工作較累的時(shí)候，有過(guò)松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn)。

四、針對(duì)以上問(wèn)題，今后的努力方向

1.加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，必須通過(guò)學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

2.增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。

總之，在過(guò)去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但仍存在問(wèn)題和不足之處，這些問(wèn)題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用，全面提升工作水平。

審計(jì)工作總結(jié)5今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司2020年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就2020年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

2020年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。2020年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過(guò)審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

2020年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車(chē)租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責(zé)書(shū)。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。

3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)2020年度省__、__、__等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考

2020年，__原總經(jīng)理、新_副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計(jì)

2020年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。2020年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬(wàn)元，核減金額286.84萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1.392.40萬(wàn)元，核減金額384.39萬(wàn)元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。2020年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬(wàn)元，核減金額119.93萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。

二、主要工作體會(huì)

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

2020年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。

2、加強(qiáng)過(guò)程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。

3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)

2020年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

三、存在問(wèn)題與今后打算

1、存在問(wèn)題

由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算

堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)與專(zhuān)業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái)，審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專(zhuān)業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)與專(zhuān)業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。

篇(7)

一、文化產(chǎn)業(yè)的資本江湖

自2009年起，國(guó)家開(kāi)始重視文化產(chǎn)業(yè)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展地位，通過(guò)出臺(tái)重量級(jí)政策，為國(guó)內(nèi)文化產(chǎn)業(yè)基金募集及投資等提供發(fā)展支持。2010年4月，中國(guó)人民銀行會(huì)同、財(cái)政部等九部委聯(lián)合《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見(jiàn)》，文化與資本之間的融合互動(dòng)全面開(kāi)啟。2011年7月，財(cái)政部注資成立規(guī)模高達(dá)200億元的“中國(guó)文化產(chǎn)業(yè)投資基金”，引導(dǎo)示范和帶動(dòng)社會(huì)資金投資文化產(chǎn)業(yè)。為保障資本的運(yùn)營(yíng)，中央明確建立法制現(xiàn)代化的文化市場(chǎng)，“進(jìn)一步完善法律體系，依法加強(qiáng)對(duì)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)范管理以及國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系”。2012年6月，文化部出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入文化領(lǐng)域的實(shí)施意見(jiàn)》，提出通過(guò)法律規(guī)范來(lái)保障民間資本的健康發(fā)展。

敏銳的投資機(jī)構(gòu)也確實(shí)行動(dòng)了起來(lái)。根據(jù)Chinaventure數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，自2009年～2012年，國(guó)內(nèi)文化產(chǎn)業(yè)基金無(wú)論是從數(shù)量還是規(guī)模上，都呈現(xiàn)明顯上升趨勢(shì)。其中開(kāi)始募集基金數(shù)量從2009年的2只增至2012年的17只，目標(biāo)規(guī)模由21.2億元增至455.6億元，增幅約21倍。至今國(guó)內(nèi)累計(jì)成立92只文化產(chǎn)業(yè)基金，其中36只基金處于開(kāi)始募資狀態(tài)，56只基金募資完成（含首輪募集），平均單只基金募資完成規(guī)模達(dá)8.31億元。即便是在去年整個(gè)投資行業(yè)募資下降40%～50%的情況下，文化產(chǎn)業(yè)新募集的專(zhuān)項(xiàng)資金規(guī)模仍一躍超過(guò)160億元。目前在A股市場(chǎng)上已經(jīng)有了28家文化類(lèi)上市企業(yè)，所屬“文化振興”板塊。

二、文化產(chǎn)業(yè)融資遭遇三大瓶頸

但是，從去年至今申請(qǐng)上市的104家廣義文化類(lèi)企業(yè)中，至少已經(jīng)有32家文化創(chuàng)意企業(yè)撤回上市材料。文化企業(yè)為什么在“臨門(mén)一腳”的關(guān)鍵時(shí)刻撤回上市材料？這些企業(yè)又有何“不得不撤”、無(wú)奈選擇的難言之隱？在文化產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)過(guò)程中，文化資本與產(chǎn)業(yè)的融合面臨怎樣的瓶頸與困境？

1、項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)管難度大

中國(guó)證監(jiān)會(huì)去年12月了《關(guān)于做好首次公開(kāi)發(fā)行股票公司2012年度財(cái)務(wù)報(bào)告專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的通知》，規(guī)定正在排隊(duì)IPO企業(yè)的中介機(jī)構(gòu)必須遞交自查報(bào)告，對(duì)利益交換、關(guān)聯(lián)方、利潤(rùn)虛構(gòu)等12項(xiàng)粉飾操縱利潤(rùn)的情況展開(kāi)重點(diǎn)核查。此次高標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)核查是上述文化企業(yè)紛紛折戟的直接原因。

從目前的產(chǎn)業(yè)運(yùn)作來(lái)看，影視項(xiàng)目的資金監(jiān)管的難度比較大。因?yàn)槟壳坝耙曅袠I(yè)普遍存在稅收等方面不夠規(guī)范的問(wèn)題，但本次證監(jiān)會(huì)的財(cái)務(wù)檢查要求非常嚴(yán)格，之前影視公司的做法很多不符合規(guī)定，從技術(shù)層面上來(lái)講，要完成嚴(yán)格的核查難度很大，比如影視制作類(lèi)企業(yè)的成本計(jì)量和確認(rèn)就較為困難，這既有這個(gè)行業(yè)透明度不高、也有財(cái)務(wù)計(jì)量不規(guī)范的問(wèn)題。甚至，由于項(xiàng)目發(fā)行的多重性與版權(quán)價(jià)值評(píng)估的客觀性缺失，項(xiàng)目利潤(rùn)的回收成為投資者主要憂慮的問(wèn)題。這些都直接影響了文化資本與內(nèi)容審查的緊密合作。

2、產(chǎn)業(yè)內(nèi)容生產(chǎn)有待規(guī)范

其實(shí)，文化產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期形成的非市場(chǎng)化、非規(guī)范化的運(yùn)作習(xí)慣也加劇了文化資本的哦投資風(fēng)險(xiǎn)。如，電影是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)投資，在經(jīng)過(guò)“大浪淘沙”后，較為專(zhuān)業(yè)的影視投資基金其實(shí)并不多。而影視基金投資一般有兩種運(yùn)作模式：投資公司股權(quán)和投資項(xiàng)目。投資公司包括投影視制作公司和播出渠道公司。這兩者考驗(yàn)的都是投資人對(duì)公司價(jià)值的判斷能力。投資項(xiàng)目真正考驗(yàn)的是投資人對(duì)特定影視項(xiàng)目盈利能力的判斷。

正如華映資本副總裁楊俊彪所觀察到的，文化產(chǎn)業(yè)的爆發(fā)點(diǎn)往往是一旦某個(gè)產(chǎn)品或是藝術(shù)形態(tài)吸引市場(chǎng)上60%、70%甚至是更多的人去參與，成為所有人消費(fèi)的熱點(diǎn)。但由于文化市場(chǎng)的口味一直在變，何時(shí)能等來(lái)這個(gè)爆發(fā)點(diǎn)，很難判斷，這決定了文化產(chǎn)業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)最大的不同在于，其發(fā)展的軌跡往往是呈螺旋式發(fā)展的曲線，從而為產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)不確定性。

3、理性的風(fēng)險(xiǎn)控制體系缺乏

如何控制風(fēng)險(xiǎn)和收回投資是資本的首要任務(wù)。而目前的影視投資魚(yú)龍混雜，很多是雷聲大，雨點(diǎn)小，電視劇雖然營(yíng)銷(xiāo)方便，但也有不確定性，電視臺(tái)不會(huì)提前簽收購(gòu)合同。這就導(dǎo)致了獲得了資金投資的文化項(xiàng)目在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。而理性的資本恰恰無(wú)法彌補(bǔ)感性的文化內(nèi)容制作中存在的“隨意創(chuàng)作”，不符合商業(yè)理性的缺點(diǎn)。

對(duì)于文化資本來(lái)說(shuō)，要看準(zhǔn)文化類(lèi)企業(yè)很難。很多時(shí)候文化人對(duì)于商業(yè)的敏感度比較弱，產(chǎn)品的商業(yè)化程度低。且文化行業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)范性差，用IT手段來(lái)管理企業(yè)的很少。這直接導(dǎo)致資本的商業(yè)性和經(jīng)濟(jì)性原則無(wú)法在文化內(nèi)容的制作中得以貫徹落實(shí)，加大了項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由此，對(duì)于文化行業(yè)的項(xiàng)目判斷更多程度上被歸結(jié)到了內(nèi)容制作者本身。比如一部影視作品的創(chuàng)作、制作乃至發(fā)行，決斷者必須是這些環(huán)節(jié)的整合者，而其對(duì)流行趨勢(shì)及品味的判斷都直接影響著作品的成敗。

三、規(guī)范的法務(wù)監(jiān)制體系是解決之道

針對(duì)上述資本困境，一個(gè)優(yōu)良的文化資本運(yùn)作模式必須實(shí)現(xiàn)四個(gè)目標(biāo)：規(guī)范文化內(nèi)容的制作、降低產(chǎn)品制作成本、提供項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率、協(xié)調(diào)影視項(xiàng)目特有的商業(yè)與藝術(shù)的關(guān)系。今年年初的深圳證券交易所對(duì)外了“創(chuàng)業(yè)板行業(yè)信息披露指引”實(shí)際上與目前正在興起的“法務(wù)監(jiān)制”體系默契配合，以實(shí)現(xiàn)上述產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)。

指引要求上市影視公司在半年度報(bào)告和季度報(bào)告中，披露本年度電影、電視劇及其他類(lèi)型影視作品拍攝計(jì)劃的實(shí)際進(jìn)展情況，以及截至報(bào)告披露日公司新增和取消的電影、電視劇及其他類(lèi)型影視作品的拍攝計(jì)劃；同時(shí)結(jié)合實(shí)際情況，明確單部電影票房收入首次超過(guò)公司最近一年?duì)I業(yè)收入50%、大制作影視作品被主管部門(mén)出具明確否定意見(jiàn)、對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)能力有重大影響的演職人員發(fā)生變動(dòng)等幾類(lèi)需履行臨時(shí)信息披露義務(wù)事項(xiàng)的披露要求。

深交所指引的解決思路是通過(guò)規(guī)范和透明文化項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程，從而降低資本的風(fēng)險(xiǎn)，提高文化投資者的信息。這些做法直接針對(duì)了影視劇制作的臨時(shí)性特點(diǎn)。從現(xiàn)有模式看來(lái)，影視劇制作團(tuán)隊(duì)并不是一以貫之的常存性組織，而是因具體的生產(chǎn)項(xiàng)目建立起來(lái)的臨時(shí)性工作團(tuán)隊(duì)，它隨著影視劇制作項(xiàng)目的產(chǎn)生而產(chǎn)生，并在項(xiàng)目制作完成后隨之解體。而影視劇制作的工作過(guò)程兼具常規(guī)化與非常規(guī)化特征，因它既有相當(dāng)固定的制作程序，又不乏藝術(shù)創(chuàng)作中隨時(shí)可能出現(xiàn)的“突發(fā)奇想”和“神來(lái)之筆”。有時(shí)還要不惜花費(fèi)大量的時(shí)間和金錢(qián)去尋找最適當(dāng)?shù)乃囆g(shù)形式，但對(duì)其投資不能無(wú)限追加，制作的期限也受到控制。

因此，深交所指引和法務(wù)監(jiān)制的作用就在于調(diào)和創(chuàng)作的不確定型與資源的確定性，創(chuàng)作性勞動(dòng)方式與流水線式作業(yè)防止之間的矛盾和沖突。從而保證影視劇作品在既定的資金、人力、物力的情況下，在預(yù)定期限內(nèi)，通過(guò)協(xié)調(diào)導(dǎo)演、攝影、美術(shù)、制片、化妝、服裝、道具、照明、煙火、置景等各個(gè)關(guān)聯(lián)職能部門(mén)之間的工作，使其在相互獨(dú)立又相互關(guān)聯(lián)的情況下完成制作和發(fā)行。

“以法律與制度為中心，融合項(xiàng)目的科學(xué)管理”的影視劇法務(wù)監(jiān)制模式，將整個(gè)影視劇制作流程納入到法律保障的規(guī)范框架之內(nèi)。從策劃立項(xiàng)到投資融資，再到制作和宣傳發(fā)行，環(huán)環(huán)相扣，通過(guò)合同管理、版權(quán)管理、制度管理和項(xiàng)目評(píng)估四大核心業(yè)務(wù)來(lái)保證影視劇制作的科學(xué)管理和規(guī)范運(yùn)作，為文化資本的發(fā)展壯大保駕護(hù)航。

1，在文化產(chǎn)業(yè)融資過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)該注意什么問(wèn)題？

在理論上，文化產(chǎn)業(yè)的融資有企業(yè)融資與項(xiàng)目融資兩種形式。但是，文化產(chǎn)業(yè)有其自身的特點(diǎn)，在法律上表現(xiàn)為“版權(quán)”的文化產(chǎn)品在中國(guó)的金融體制中無(wú)法得到正確的評(píng)估，由此導(dǎo)致文化產(chǎn)業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)巨大。因?yàn)榘鏅?quán)無(wú)法獲得正確的抵押、質(zhì)押等金融擔(dān)保服務(wù)。由此，實(shí)踐中，許多的資本投資選擇企業(yè)融資，即風(fēng)險(xiǎn)資本依托企業(yè)的應(yīng)收賬款，或是固定資產(chǎn)作為質(zhì)押。在此情況下，企業(yè)融資應(yīng)當(dāng)注意其質(zhì)押的相關(guān)財(cái)產(chǎn)是否能與其版權(quán)價(jià)值相當(dāng)，從而避免自身承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)。

2，如何控制融資過(guò)程中的成本監(jiān)管問(wèn)題？有何法律依據(jù)？

文化項(xiàng)目，如影視戲劇，具有臨時(shí)性、復(fù)雜性的特點(diǎn)，資本難以像工業(yè)項(xiàng)目一般，對(duì)項(xiàng)目的各項(xiàng)支出進(jìn)行成本核算。換言之，文化產(chǎn)業(yè)引起內(nèi)容的創(chuàng)意性而無(wú)法給予一個(gè)客觀的市場(chǎng)作價(jià)。文化資本解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵是依托國(guó)家法律的權(quán)威，對(duì)文化項(xiàng)目中的各路人員簽訂細(xì)致復(fù)雜的合同。特別是大家常常忽略的“違約責(zé)任”的格式條款。在違約責(zé)任條款中，資本應(yīng)當(dāng)將各式合同與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、勞務(wù)制度、員工制度等章程制度銜接，從而使得過(guò)程的監(jiān)管與執(zhí)行擁有了合同法、勞動(dòng)法、著作權(quán)法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法上的強(qiáng)制力。這一方案也正是美國(guó)好萊塢成熟產(chǎn)業(yè)的常態(tài)。