序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇保險與風(fēng)險管理專業(yè)范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

一、全面風(fēng)險管理的內(nèi)涵及特征

COSO委員會將全面風(fēng)險管理定義為全面風(fēng)險管理是一個過程，這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定開始貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動中，用于識別那些可能影響到企業(yè)潛在事件并管理風(fēng)險，使之在企業(yè)的風(fēng)險偏好之內(nèi)，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。我國也引入了全面風(fēng)險管理方法，在2006年6月時，國家資產(chǎn)管理委員會出臺了《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，將全面風(fēng)險管理定義為，企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財(cái)措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

具體來說，全面風(fēng)險管理相對于傳統(tǒng)風(fēng)險管理而言，有如下特征：

1.就目標(biāo)而言，傳統(tǒng)風(fēng)險管理僅僅是為了消極地回避風(fēng)險；而全面風(fēng)險管理是公司戰(zhàn)略目標(biāo)的重要保障，利用多種手段管理風(fēng)險。

2.就管理主體而言，傳統(tǒng)風(fēng)險管理主要是指財(cái)務(wù)部門的財(cái)務(wù)風(fēng)險控制；而全面風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)公司的全體員工的共同參與，各個部門的協(xié)調(diào)配合。

3.就管理客體而言，傳統(tǒng)風(fēng)險管理僅僅關(guān)注單一的風(fēng)險個體，而全面風(fēng)險管理從總體上綜合考慮一系列風(fēng)險集合，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

二、網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下保險公司全面風(fēng)險管理的實(shí)施流程

（一）制定全面風(fēng)險管理目標(biāo)

任何一個管理方案，都需要首先明確目標(biāo)。同樣，將全面風(fēng)險管理的目標(biāo)與企業(yè)的戰(zhàn)略結(jié)合起來，是實(shí)施全面風(fēng)險管理的起點(diǎn)。

一般來說，全面風(fēng)險管理的目標(biāo)涉及兩個方面：一是損失控制目標(biāo)，這與傳統(tǒng)風(fēng)險管理無異，主要是涉及保險最基本的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能，要實(shí)現(xiàn)日常穩(wěn)定經(jīng)營；二是價值創(chuàng)造目標(biāo)，與傳統(tǒng)風(fēng)險管理相區(qū)別的是，全面風(fēng)險管理尋求風(fēng)險優(yōu)化，即在充分的風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，公司將資產(chǎn)分配到風(fēng)險較小、收益較高的領(lǐng)域，從而實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)的保值增值，故在制定全面風(fēng)險管理的目標(biāo)時，需要考慮到公司價值創(chuàng)造的目標(biāo)。

（二）確立自身的風(fēng)險偏好

對于全面風(fēng)險管理的目標(biāo)來說，保險公司除了控制傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償風(fēng)險，還涉及到價值創(chuàng)造的目標(biāo)，而后者更是區(qū)別于傳統(tǒng)風(fēng)險管理的根本特征。保險公司需要通過對風(fēng)險的全面管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值的最大化，因此，有必要確立自身的風(fēng)險態(tài)度。

風(fēng)險偏好類型大致可以分為三種：風(fēng)險厭惡型、風(fēng)險中立型、風(fēng)險喜好型，保險公司需要根據(jù)自身的風(fēng)險偏好適時調(diào)整自身的全面風(fēng)險管理策略。比如，一個保險公司若是屬于風(fēng)險喜好型，則可能采取較為激進(jìn)的策略。在設(shè)置風(fēng)險偏好的時候，企業(yè)需要綜合考慮自身的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)形勢等多種綜合因素。

（三）實(shí)施全面風(fēng)險管理

這一流程涉及到具體的實(shí)踐操作，與傳統(tǒng)風(fēng)險管理一樣，包括：風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險管理、績效評估四大步驟。

1.全面風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是指風(fēng)險管理人員通過大量來源可靠的信息資料進(jìn)行系統(tǒng)了解和分析，認(rèn)清經(jīng)濟(jì)單位存在的各種風(fēng)險因素，進(jìn)而確定經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢。這個階段是實(shí)施全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性工作，強(qiáng)調(diào)全面性的風(fēng)險識別，即綜合考慮企業(yè)當(dāng)前面臨的所有風(fēng)險，進(jìn)行全面的認(rèn)識，列出風(fēng)險清單。

2.全面風(fēng)險分析

風(fēng)險分析涉及到定性分析和定量分析兩個方面，定性分析要求保險公司認(rèn)清所面臨的風(fēng)險的本質(zhì)和內(nèi)在邏輯聯(lián)系；定量分析則需要保險公司建立起一套統(tǒng)一的測量模型，該模型需要綜合考慮信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的內(nèi)在聯(lián)系，將多種風(fēng)險因素都納入模型測度之中。

3.全面風(fēng)險管理

這個步驟要求風(fēng)險管理者在風(fēng)險識別和風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，從多種可選的風(fēng)險管理方案進(jìn)行研究并選擇其中最合理的方案，并加以貫徹實(shí)施。這個步驟需要站在全面的高度上綜合考慮和度量風(fēng)險之間的邏輯關(guān)系，并將價值創(chuàng)造的目標(biāo)放在首位，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部資源的優(yōu)化配置，達(dá)到風(fēng)險優(yōu)化的目的，在風(fēng)險控制的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值的最大化。

4.全面風(fēng)險管理績效評價

保險公司需要定期對風(fēng)險管理的績效進(jìn)行跟蹤評估，并對此進(jìn)行適時的調(diào)整，以符合企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和監(jiān)管要求。

三、保險公司在全面風(fēng)險管理時代下的對策

（一）完善保險公司的組織架構(gòu)體系

按照保監(jiān)會的要求，設(shè)立風(fēng)險管理部門，履行風(fēng)險管理執(zhí)行職能，對上負(fù)責(zé)貫徹董事會的風(fēng)險管理決策，制定具體的全面風(fēng)險管理政策；對下記錄并檢測各個業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險活動，并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，使得日常業(yè)務(wù)操作符合風(fēng)險管理目標(biāo)。從而，為全面風(fēng)險管理提供組織保障。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險管理人才的儲備

目前，保險業(yè)的專業(yè)性高素質(zhì)人才還遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上國際水平，而風(fēng)險管理這項(xiàng)工作對從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)要求極高，因此保險業(yè)迫切需要建立一批高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。對此，一方面需要構(gòu)建專業(yè)的內(nèi)部培養(yǎng)體系，積極招聘和培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才；另一方面還要實(shí)施開放的引進(jìn)人才策略，從外部引進(jìn)專業(yè)的人才，帶來先進(jìn)的風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)。為全面風(fēng)險管理工作的開展奠定堅(jiān)實(shí)的人力資源基礎(chǔ)。

（三）借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，具體問題具體分析

目前，我國保險行業(yè)還不成熟，因此需要懷著開放的態(tài)度，吸收借鑒國外保險公司先進(jìn)的保險理念，同時還要做到具體問題具體分析，不能照搬移植，要建立起一套適合自身發(fā)展的全面風(fēng)險管理策略，從而促進(jìn)行業(yè)自身的發(fā)展。

二十一世紀(jì)是全面風(fēng)險管理的時代，只有建立全面風(fēng)險管理體系，才能夠應(yīng)對當(dāng)前錯綜發(fā)雜的金融風(fēng)險環(huán)境，增強(qiáng)保險公司的經(jīng)營能力，促使保險行業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]張健.基于制度設(shè)計(jì)與措施選擇論保險公司全面風(fēng)險管理[J].保險研究，2008，4.

篇(2)

關(guān)鍵詞：保險業(yè)；混業(yè)經(jīng)營；風(fēng)險；監(jiān)管

中圖分類號：F840文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1006―1428(2010)04―0054―03

一、一般風(fēng)險

(一)決策風(fēng)險

決策風(fēng)險指保險公司在資本配置、項(xiàng)目投資、管理層聘用、內(nèi)部管理系統(tǒng)調(diào)整等重大問題的決策方面所面臨的不確定性。其中控股公司和其子公司都存在一定的決策風(fēng)險。

從決策發(fā)生的層次、決策的內(nèi)容來看，包括戰(zhàn)略決策、管理授權(quán)決策、業(yè)務(wù)發(fā)展決策等。決策風(fēng)險在每一個層次都會發(fā)生。但對公司影響的重要程度是不一樣的。

(二)市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是由于資產(chǎn)價值和定價發(fā)生變化而引起的潛在損失，比如由于利率波動、匯率波動、股票價格和商品價格發(fā)生變化而引起的損失。對于混業(yè)經(jīng)營的保險公司來說，由于涉足了不同的金融業(yè)務(wù)，各種業(yè)務(wù)會面臨不同的市場風(fēng)險。其中利率風(fēng)險對保險公司的影響最大。其主要取決于經(jīng)營主體的利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的對比關(guān)系。

(三)信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指由于債務(wù)人或者交易對手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動而造成損失的可能性。它不僅包括借貸和債券義務(wù)的風(fēng)險，也包括擔(dān)保人風(fēng)險和派生交易者不能履行其義務(wù)的風(fēng)險。有時，信用風(fēng)險還包括由于借款人信用評級降低而導(dǎo)致其公司債務(wù)市值減少引起的損失的可能性。

二、特殊風(fēng)險

(一)組織模式帶來的風(fēng)險

我國保險公司將面臨“控股”組織架構(gòu)所帶來的四種特殊風(fēng)險：內(nèi)部交易風(fēng)險、資本重復(fù)計(jì)算風(fēng)險、利益沖突風(fēng)險和系統(tǒng)傳遞風(fēng)險。保險控股公司規(guī)模越大，成員越多，關(guān)系越復(fù)雜，此四種風(fēng)險帶來的危害越大。

1、內(nèi)部交易風(fēng)險。

內(nèi)部交易風(fēng)險(即關(guān)聯(lián)交易Intra.group transac-tion)是指保險控股公司內(nèi)部由于交叉持股、相互擔(dān)保等復(fù)雜的資金往來關(guān)系，致使風(fēng)險在整個保險集團(tuán)內(nèi)部傳播、擴(kuò)散和放大。

2、資本重復(fù)計(jì)算。

對于控股公司而言，內(nèi)部由于存在較為復(fù)雜的持股關(guān)系，為了實(shí)現(xiàn)資金利用效率的最大化，它會在母公司和子公司間多次使用同一筆資本。同一資本可能被兩個或更多的法人實(shí)體用以抵御風(fēng)險。資本的這種重復(fù)計(jì)算意味著資產(chǎn)重復(fù)計(jì)算，這會使整個集團(tuán)的財(cái)務(wù)杠桿比率過高，影響到集團(tuán)的財(cái)務(wù)安全。

(二)實(shí)現(xiàn)途徑帶來的風(fēng)險

在保險控股公司中，各子公司處在不同的競爭環(huán)境之下，要求不同的管理技能，需要保持各自獨(dú)特的企業(yè)文化。如投資銀行的公司文化是企業(yè)家精神、承擔(dān)風(fēng)險以及有激勵的報酬體系；商業(yè)銀行的公司文化是穩(wěn)定的客戶關(guān)系，承擔(dān)穩(wěn)定的風(fēng)險，個人的報酬與業(yè)績關(guān)聯(lián)不大；保險公司的文化同樣有兩大類，壽險公司一般是與激進(jìn)的作風(fēng)、市場營銷創(chuàng)新、咨詢式銷售以及有激勵的報酬體系相聯(lián)系的，非壽險公司的文化介于壽險公司和商業(yè)銀行之間。由于公司文化的不同，在實(shí)際運(yùn)營中很容易產(chǎn)生文化沖突。

三、全面風(fēng)險管理現(xiàn)狀及問題

近幾年來，隨著保險業(yè)的快速發(fā)展，我國保險公司在積極探索全面風(fēng)險管理，但全面風(fēng)險管理框架還處于探索階段，風(fēng)險管理中存在很多不足。

(一)對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠

很多保險公司并未將全面風(fēng)險管理作為公司發(fā)展中重要的競爭優(yōu)勢來對待，不少保險公司仍習(xí)慣于采用傳統(tǒng)的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)，由不同部門承擔(dān)著不同的風(fēng)險管理職責(zé)，缺乏對風(fēng)險的統(tǒng)一管理。如，負(fù)債風(fēng)險由精算部管理，資產(chǎn)風(fēng)險由財(cái)務(wù)部管理等，部門之間的合作由高層領(lǐng)導(dǎo)來組織協(xié)調(diào)，缺乏制度化管理。另一方面，一些公司已初步建立了全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，最大的特點(diǎn)是在各業(yè)務(wù)部門上成立風(fēng)險管理委員會，由首席風(fēng)險官和風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)公司的統(tǒng)一風(fēng)險管理。但這也只是一個初步建立起來的框架，全面風(fēng)險管理作為一種管理職能，還未被全面融入保險企業(yè)的經(jīng)營管理中，大多數(shù)保險公司及控股子公司其風(fēng)險管理沒有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)。許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)。部門之間、員工之間雖然能各司其職，但普遍缺乏協(xié)同作戰(zhàn)的精神，往往只針對局部風(fēng)險進(jìn)行單獨(dú)處理，風(fēng)險管理存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。

(二)沒有形成科學(xué)、完整的風(fēng)險內(nèi)控制度

很多保險公司治理結(jié)構(gòu)不完善。獨(dú)立董事制度面臨挑戰(zhàn)，部分公司內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，經(jīng)營者注重短期經(jīng)營行為，缺乏激勵約束機(jī)制。有些內(nèi)控制度缺乏可操作性，形同虛設(shè)，使管理工作無章可循而出現(xiàn)混亂的局面。并且風(fēng)險管理主要是以事中和事后控制為主，而風(fēng)險控制制度又多是分布在不同的文件中。不成體系。

(三)風(fēng)險管理技術(shù)水平低、管理手段和方法不成熟

我國保險公司在風(fēng)險管理方面表現(xiàn)出突出的傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式的特征，重視定性分析，主觀性較強(qiáng)，量化分析手段欠缺，在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面客觀性、科學(xué)性不夠突出。與國際保險公司大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比，我國保險公司風(fēng)險管理方法顯得比較落后。在資產(chǎn)負(fù)債管理理論、償付能力管理理論、動態(tài)風(fēng)險管理等風(fēng)險管理方法的采用并不成熟，普遍采取簡單確定法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)的方法來評估償付能力、管理風(fēng)險。另外，我國資本市場起步較晚、市場不成熟、法制不健全、投資工具比較少、缺乏應(yīng)有的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和模型，對于金融衍生品等產(chǎn)品的風(fēng)險管理，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對其認(rèn)識相當(dāng)有限，與銀行證券公司相比，我國保險公司在這方面更是缺乏經(jīng)驗(yàn)。

四、混業(yè)經(jīng)營全面風(fēng)險管理

(一)以公司治理結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，健全和完善公司內(nèi)控制度

首先，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)是保險(控股)集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，因?yàn)楸ｋU控股公司和子公司之間的股權(quán)結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜，容易產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易、資本金重復(fù)計(jì)算等問題，如果沒有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和嚴(yán)密的內(nèi)控制度，就可能產(chǎn)生更大的風(fēng)險。控股的母公司和子公司之間應(yīng)該盡量實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的清晰化，不宜使股權(quán)結(jié)構(gòu)太復(fù)雜。另一方面，對于保險控股公司而言，應(yīng)該盡量做到股權(quán)分散。實(shí)證表明：企業(yè)的經(jīng)濟(jì)績效與股權(quán)集中度呈現(xiàn)二次相關(guān)，在股權(quán)集中度35％-45％區(qū)間內(nèi)，經(jīng)濟(jì)績效達(dá)到最優(yōu)。保險控股公司股權(quán)應(yīng)由多種性質(zhì)的所有制經(jīng)濟(jì)主體持有，公司的職工也可成為自己公司的股東，中資保險公司和大型企業(yè)(集團(tuán))及大型金融機(jī)構(gòu)之間可相互持股，但在母子公司之間和子公司之間要盡量減少相互持股。

其次，有效的公司治理結(jié)構(gòu)需要建立一套與股權(quán)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的、權(quán)責(zé)分明的組織體系。保險公司治理結(jié)構(gòu)中應(yīng)加強(qiáng)董事會建設(shè)，逐步完善獨(dú)立董事制度。強(qiáng)化董事與董事會的責(zé)任，確保董事會的獨(dú)立性，強(qiáng)化董事會的審計(jì)、薪酬、提名等專業(yè)委員會的作用和

責(zé)任；應(yīng)著力提高監(jiān)事會的功效，提升監(jiān)事會的地位及其監(jiān)控與決策權(quán)能，監(jiān)事會成員結(jié)構(gòu)需得到優(yōu)化，也可以吸納外部監(jiān)事。

(二)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)及重點(diǎn)

必須先有目標(biāo)，風(fēng)險管理部門才能識別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)，全面風(fēng)險管理框架要求管理當(dāng)局采取適當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，確保所選定的目標(biāo)與它的風(fēng)險容量相協(xié)調(diào)。我國多元化經(jīng)營的保險控股公司主要從兩個層級上設(shè)定風(fēng)險管理目標(biāo)。各個層級都要明確自己的風(fēng)險管理側(cè)重點(diǎn)和主要風(fēng)險對象。在對風(fēng)險進(jìn)行識別和評估的基礎(chǔ)上，制定不同的戰(zhàn)略規(guī)劃，采取不同的風(fēng)險管理技術(shù)和方法。

(三)加快建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

為綜合考慮集團(tuán)所面臨的主要風(fēng)險。我國保險控股公司應(yīng)建立集團(tuán)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。其一，應(yīng)建立支持集團(tuán)風(fēng)險集成管理程序的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫中應(yīng)包含支持集團(tuán)風(fēng)險集成管理程序所需要的信息量。其二，應(yīng)設(shè)定綜合管理信息技術(shù)平臺的關(guān)鍵鏈接，通過建立通用的客戶標(biāo)識使公司的風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險管理部及風(fēng)險經(jīng)理能夠在很短的時間里獲得有關(guān)客戶的信息資料。其三，風(fēng)險管理人員在對風(fēng)險信息進(jìn)行計(jì)算、分析和歸納之后，應(yīng)形成集團(tuán)與子公司各層級與各部門的風(fēng)險管理分析報告。并通過該信息系統(tǒng)快速送達(dá)。其四，應(yīng)建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)模型，并開發(fā)相關(guān)的管理軟件。以此提高集團(tuán)風(fēng)險定量化管理的能力和風(fēng)險預(yù)警能力。

五、結(jié)論與建議

首先要在集團(tuán)層面貫徹集團(tuán)控股，法人分業(yè)的制度，使得控股集團(tuán)與專業(yè)公司的權(quán)責(zé)利明確。控股集團(tuán)通過董事會監(jiān)督考核專業(yè)子公司，但不能直接干涉子公司的經(jīng)營，限制股東利用子公司控制權(quán)為本集團(tuán)謀取利益的行為。保障專業(yè)子公司的高度自主性。同時建立子公司的績效考核機(jī)制，鼓勵子公司之間的合作，并通過集團(tuán)協(xié)調(diào)子公司之間的利益沖突，避免子公司之間的沖突風(fēng)險。

其次，在專業(yè)公司層面從公司的內(nèi)部和外部著手，以流程和制度為基礎(chǔ)，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險管理機(jī)制。在內(nèi)部制定合理的風(fēng)險控制原則、流程和制度，并確保公司的業(yè)務(wù)流程符合預(yù)先的規(guī)定。在外部則分析公司外部環(huán)境、權(quán)衡風(fēng)險回報以實(shí)現(xiàn)公司利益的最大化，并制定相應(yīng)的原則，在公司內(nèi)部執(zhí)行。

再次，保險業(yè)的一個主要風(fēng)險就是分支機(jī)構(gòu)的管理控制，一方面金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)眾多，因此將分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)權(quán)限集中起來，統(tǒng)一人力資源管理體系和費(fèi)用預(yù)算管理制度，削弱分支機(jī)構(gòu)的管理職能，從職能上防止分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。同時，還應(yīng)該建立更為透明的職能監(jiān)管制度，建立自上而下的內(nèi)部審計(jì)和稽核制度。

參考文獻(xiàn)：

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篇(3)

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；風(fēng)險管理；問題；對策

中圖分類號：F272.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

引言

建筑工程經(jīng)營風(fēng)險在企業(yè)經(jīng)營過程中隨處可見，如果施工企業(yè)不對相關(guān)建筑項(xiàng)目中所存在的潛在危機(jī)進(jìn)行合理的分析和挖掘，將會嚴(yán)重影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益，對企業(yè)的發(fā)展帶來嚴(yán)重影響。建筑工程經(jīng)營風(fēng)險較多，從合同條款到市場變化，都會對企業(yè)的工程進(jìn)度和工程質(zhì)量帶來一定的危害，從而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的低下，影響企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。因此，企業(yè)在開展工程施工建設(shè)前，必須要針對建筑工程的經(jīng)營風(fēng)險開展合理的評估和分析工作。

1.我國建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險管理存在的問題

國內(nèi)風(fēng)險管理理論的研究與應(yīng)用起步較晚，主要是因?yàn)樵?0世紀(jì)80年代初引進(jìn)西方的項(xiàng)目管理理論時未能同時引入項(xiàng)目風(fēng)險管理理論，加上我國當(dāng)時計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的制約，到20世紀(jì)80年代中后期，工程風(fēng)險管理理論才被引入我國，并逐步得到發(fā)展和應(yīng)用。但其理論研究還有待提高，應(yīng)用的效果還不是很顯著，還存在很多制約因素。

1.1工程各參與方風(fēng)險意識淡薄。工程各參與方的風(fēng)險意識淡薄是制約風(fēng)險管理在國內(nèi)發(fā)展的主要障礙。建筑企業(yè)在項(xiàng)目管理方面的經(jīng)驗(yàn)已較為豐富，但大多數(shù)工程參建單位沒有意識到風(fēng)險管理的重要性，都不愿在風(fēng)險管理方面投入必要的資金和精力，寧愿選擇風(fēng)險自留的手段，但自留的風(fēng)險有可能會超過企業(yè)的承受能力，一旦風(fēng)險發(fā)生，將會給企業(yè)造成極大的損失。

1.2風(fēng)險管理理論研究的適用性不強(qiáng)。雖然我國已經(jīng)開展了風(fēng)險管理理論的研究，但太過偏重于對分析方法的研究，與工程實(shí)踐結(jié)合不緊密，工程風(fēng)險管理實(shí)踐只局限于項(xiàng)目的個別階段，全過程的風(fēng)險管理還未展開。

1.3風(fēng)險識別困難、風(fēng)險評價誤差大、風(fēng)險處理手段落后。我國很多企業(yè)在風(fēng)險研究費(fèi)用上投入不多，企業(yè)中風(fēng)險管理還未實(shí)現(xiàn)完全信息化，缺乏對經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)的積累與分析，未建立完整的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫。因此，大部分相關(guān)企業(yè)對工程的風(fēng)險因素以及工程建設(shè)全過程中可能遇到的風(fēng)險識別不夠全面。

風(fēng)險評價是一項(xiàng)非常復(fù)雜的工作，需要投入很多人力，花費(fèi)大量的時間和費(fèi)用。由于各種條件的制約，風(fēng)險評價中沒有豐富的可供借鑒的歷史資料，定量分析較少，定性分析較多，造成風(fēng)險評價的結(jié)果不夠準(zhǔn)確、誤差較大，從而影響到風(fēng)險管理后續(xù)工作的進(jìn)展。

目前我國的風(fēng)險管理制度還不成熟，大多數(shù)項(xiàng)目在應(yīng)對風(fēng)險時采用風(fēng)險控制、風(fēng)險自留的處理手段。然而風(fēng)險控制必須經(jīng)過有效的風(fēng)險識別與評估，否則一旦發(fā)生風(fēng)險，可能有更大的風(fēng)險損失。而風(fēng)險自留只有在風(fēng)險分析時認(rèn)為風(fēng)險發(fā)生概率小且損失較小、在項(xiàng)目儲備資源限度之內(nèi)時才可以采用，否則就很危險。

1.4相應(yīng)的法律、法規(guī)等制度依據(jù)尚不完善。我國已經(jīng)出臺了有關(guān)工程方面的法律法規(guī)，但由于缺乏針對工程建設(shè)的具體規(guī)定，在實(shí)踐操作中仍存在很多問題。在新修訂的《建設(shè)工程施工合同示范文本》中，雖增設(shè)了有關(guān)工程擔(dān)保和工程保險的條款，但其覆蓋范圍有限且屬于推薦性，沒有法律強(qiáng)制力。《保險法》中雖然規(guī)定了工程保險的相關(guān)條款，但卻沒有針對工程建設(shè)的具體法律，缺乏實(shí)際操作性。因此，相關(guān)法律法規(guī)需進(jìn)一步完善。

1.5工程擔(dān)保和保險市場尚未形成。工程擔(dān)保和保險市場的形成還需要有從事此類業(yè)務(wù)的專門機(jī)構(gòu)及相應(yīng)人才。國內(nèi)部分銀行已開展一些工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，但普及度不高，保險公司還不能從事工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，專業(yè)化的擔(dān)保公司還沒有形成規(guī)模，并且對設(shè)立專業(yè)擔(dān)保公司應(yīng)具備條件、如何審批、業(yè)務(wù)范圍與如何監(jiān)督等還沒有明確規(guī)定。國內(nèi)保險公司對工程風(fēng)險管理方面的研究與實(shí)踐還需深化，工程保險險種還比較有限，且保單形式單一，缺少靈活性，不能滿足工程建設(shè)市場的需要。

1.6風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)發(fā)展不完善，相關(guān)專業(yè)人才欠缺。國內(nèi)一些保險公司已開展了工程保險業(yè)務(wù)，但卻很少為企業(yè)所接受。除了與保險公司服務(wù)水平和工作效率有關(guān)外，還有是缺少工程保險方面的經(jīng)紀(jì)人、人。另外，一些工程風(fēng)險管理咨詢公司也缺少對工程保險方面的咨詢服務(wù)，相關(guān)知識也不普及。因此，有很多的業(yè)主、承包商投保的積極性不高，培育和發(fā)展風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)、專業(yè)人才有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2.關(guān)于我國建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險管理發(fā)展的建議

2.1完善工程項(xiàng)目風(fēng)險管理法律法規(guī)。在我國，現(xiàn)行的法律法規(guī)還不適應(yīng)有關(guān)工程建設(shè)方面的風(fēng)險管理。《擔(dān)保法》雖然有擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，但缺乏針對工程建設(shè)方面的具體規(guī)定。目前，工程保險發(fā)揮了一定的風(fēng)險保障作用，但缺乏對建設(shè)工程各方參與保險的具體要求和措施。今后的有關(guān)立法中，需考慮有關(guān)工程擔(dān)保、工程保險的內(nèi)容，在有關(guān)合同示范文本中制定相關(guān)條款，以及研究制定各種相關(guān)的系列合同示范文本，以利于工程風(fēng)險管理工作的開展。

2.2培育發(fā)展工程擔(dān)保市場，積極發(fā)展工程風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)。工程擔(dān)保是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要手段，并能夠強(qiáng)化建筑市場的守信機(jī)制，有助于建筑行業(yè)的健康發(fā)展。除了現(xiàn)行的銀行擔(dān)保外，還應(yīng)當(dāng)積極發(fā)展其他具備條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人，發(fā)展承包商之間的同業(yè)擔(dān)保。對于符合條件的保險公司，經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)也應(yīng)允許開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。工程擔(dān)保公司的設(shè)立，國家應(yīng)盡快制定審批要求，確定業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范運(yùn)作，并進(jìn)行有效監(jiān)督，形成競爭機(jī)制。

目前，我國缺乏專門的建設(shè)工程保險經(jīng)紀(jì)人、保險人和風(fēng)險管理咨詢公司，應(yīng)積極引導(dǎo)、扶持工程風(fēng)險管理中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

2.3適當(dāng)采用強(qiáng)制性措施加快風(fēng)險管理技術(shù)的推廣和應(yīng)用。當(dāng)前政策和制度的制定應(yīng)強(qiáng)調(diào)提高風(fēng)險管理的水平，促進(jìn)風(fēng)險管理觀念在工程實(shí)施過程中的推廣。如在大型項(xiàng)目的可行性研究中增加風(fēng)險管理報告的要求；在工程項(xiàng)目管理中需包含風(fēng)險管理的內(nèi)容、擬定相應(yīng)的制度。另外，應(yīng)加快現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)，減少政府的行政干預(yù)，明確企業(yè)的投資主體地位，企業(yè)有了充分的自，為了回避風(fēng)險較少損失，必然會積極運(yùn)用科學(xué)與靈活有效的方法進(jìn)行風(fēng)險管理。

2.4加強(qiáng)與建筑業(yè)相關(guān)的行業(yè)協(xié)會對風(fēng)險管理方面的重視。目前，我國的相關(guān)行業(yè)協(xié)會對于風(fēng)險管理技術(shù)方面的研究與培訓(xùn)、咨詢服務(wù)等方面涉及的很少。有關(guān)行業(yè)應(yīng)發(fā)揮其優(yōu)勢，組織相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險管理技術(shù)的研究，提供咨詢服務(wù)與培訓(xùn)，加強(qiáng)國內(nèi)外信息交流，盡快建設(shè)我國風(fēng)險管理信息中心，為項(xiàng)目風(fēng)險管理提供服務(wù)。

2.5建立企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險管理體系，提高企業(yè)風(fēng)險管理水平。提高企業(yè)的風(fēng)險管理水平，必須建立企業(yè)風(fēng)險管理制度，明確管理職責(zé)。企業(yè)首先要提高風(fēng)險的識別能力，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)注重相關(guān)資料和經(jīng)驗(yàn)的積累、分析，掌握不同工程項(xiàng)目的風(fēng)險規(guī)律，并進(jìn)行記錄歸檔，建立完善的風(fēng)險管理資料庫，為今后工程建設(shè)的順利開展提供參考依據(jù)。承包商應(yīng)提高風(fēng)險識別的能力，做好風(fēng)險識別階段的工作，以便運(yùn)用各種風(fēng)險分析技術(shù)對風(fēng)險因素進(jìn)行分析，并采取相應(yīng)的對策。

3.結(jié)語

建筑工程項(xiàng)目是一項(xiàng)非常復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)活動，其涉及面較廣，因此風(fēng)險也較大。從探究工程項(xiàng)目風(fēng)險管理目前存在的問題角度建議和完善我國的項(xiàng)目風(fēng)險管理制度，既能減輕項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險損失，保證工程項(xiàng)目順利的進(jìn)行，也能滿足我國建筑行業(yè)走向國際化市場的迫切需求。

參考文獻(xiàn)

[1]王雅秋．施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的風(fēng)險控制與防范[J].社科縱橫，2008（04）.

篇(4)

關(guān)鍵詞：水電工程；工程保險；風(fēng)險管理

中圖分類號：TV文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

引言

隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國的水電工程建設(shè)項(xiàng)目越來越多，投資規(guī)模逐年增加，新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備的不斷研發(fā)利用，導(dǎo)致項(xiàng)目工程建設(shè)過程中面臨的各種風(fēng)險也日見增多。有的風(fēng)險會造成工期的拖延；有的風(fēng)險會造成施工質(zhì)量低劣從而嚴(yán)重影響建筑物的使用功能，甚至危害到人民生命財(cái)產(chǎn)的健康；有的風(fēng)險會使企業(yè)經(jīng)營處于破產(chǎn)邊緣。因此對于參建各方如何承擔(dān)風(fēng)險、化解風(fēng)險，成為工程項(xiàng)目風(fēng)險管理不得不關(guān)注的重點(diǎn)問題。在工程項(xiàng)目風(fēng)險管理的眾多方式之中，工程保險作為一種市場化的經(jīng)濟(jì)手段，通過合同的形式實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險在財(cái)務(wù)上的轉(zhuǎn)移，已經(jīng)被實(shí)踐證明是十分有效的風(fēng)險管理方法，其對水電工程項(xiàng)目風(fēng)險的轉(zhuǎn)移化解作用受到越來越多的關(guān)注。

一、工程保險在水電工程風(fēng)險管理中的重要性

工程保險是風(fēng)險管理最重要的轉(zhuǎn)移技術(shù)，也是最有效的工程風(fēng)險管理手段之一。風(fēng)險管理人員可以通過風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險自留以及合同轉(zhuǎn)移等方式，對建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險進(jìn)行控制，這就是工程保險。雖然投保者將為這種服務(wù)付出額外的一筆工程保險費(fèi)，但是由于因此提高了損失控制效率，以及損失發(fā)生后能得到及時補(bǔ)償，使得項(xiàng)目實(shí)施能穩(wěn)定地進(jìn)行，從而最終保證了項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，而且還降低了總的工程成本。

工程保險是風(fēng)險管理的重要基礎(chǔ)，在實(shí)施過程中總是與風(fēng)險控制和風(fēng)險保留等對策有著密切的聯(lián)系。風(fēng)險管理人員在識別和衡量了潛在損失后，可以以工程保險為基礎(chǔ)，也就是以各種保險保障為核心設(shè)計(jì)總體風(fēng)險管理計(jì)劃，這種方法稱為工程保險方法.基本步驟是:首先準(zhǔn)備一份能夠最完警地補(bǔ)償這些損失的保險保障清單。清單中的保險保障主要根據(jù)潛在損失的嚴(yán)重程度。然后，依據(jù)工程項(xiàng)目特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，進(jìn)行保險合同(關(guān)于保險費(fèi)率、承保范圍、免賠率)分析，檢查各類厘定保險合同，以確定這些損失中哪些可以用其它對策更好地處理，以達(dá)到用最少的費(fèi)用獲得最完備的保障目的。

實(shí)施工程保險有利于預(yù)防風(fēng)險事故的發(fā)生。工程投保后，一方面由于保險機(jī)構(gòu)參加于建設(shè)工程的質(zhì)量和安全控制，使得監(jiān)控的層次增加了，監(jiān)控的實(shí)力得到了強(qiáng)化。保險機(jī)構(gòu)根據(jù)自身利益的需要，不可能去承保明知會有賠償事故的工程，也不可能承保了工程后就放任不管。在訂立保險合同時，他們會運(yùn)用自身專業(yè)優(yōu)勢，密切關(guān)注工程的各個環(huán)節(jié)，追蹤整個施工過程，將有可能出現(xiàn)賠償事故的因素重點(diǎn)防范，落實(shí)確保工程質(zhì)量的對策，帶動建設(shè)工程各方共同狠抓質(zhì)量和安全。另一方面，由于工程保險都有一定的免賠額，投保方不可能對投保的工程質(zhì)量和安全琉于管理，相反地，為減少不必要的損失，也會嚴(yán)密追蹤工程實(shí)施情況，與保險機(jī)構(gòu)形成合力，將事故的隱患消除在萌芽之中。由此可見，進(jìn)行工程保險對于確保工程質(zhì)量和安全，預(yù)防風(fēng)險事故的發(fā)生，增加了一道牢靠的“保險”。

二、水電工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險的特點(diǎn)

水電工程建設(shè)是按照水電工程設(shè)計(jì)內(nèi)容和要求進(jìn)行水電工程項(xiàng)目的建筑與安裝工程。由于水電工程項(xiàng)目的復(fù)雜性、多樣性，項(xiàng)目及其建設(shè)有其自身的特點(diǎn)及規(guī)律，風(fēng)險產(chǎn)生的因素也是多種多樣的，各種因素之間又錯綜復(fù)雜，水電生產(chǎn)行業(yè)有不同于其他行業(yè)的特殊性，從而導(dǎo)致水電行業(yè)風(fēng)險的多樣性和多層次性。因此，水電工程與其他工程相比，具有以下顯著特征：

1、多樣性。水利水電建設(shè)系統(tǒng)工程包括水工建筑物、水輪發(fā)電機(jī)組、水輪機(jī)組輔助系統(tǒng)、輸變電及開關(guān)站、高低壓線路、計(jì)算機(jī)監(jiān)控及保護(hù)系統(tǒng)等多個單位工水利程。

2、固定性。水電工程建設(shè)場址固定，不能移動，具有明顯的固定性。

3、獨(dú)特性。與工民建項(xiàng)目相比，水電工程項(xiàng)目體型龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜，而且建造時間、地點(diǎn)、地形、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件、材料供應(yīng)、技術(shù)工藝和項(xiàng)目目標(biāo)各不相同，每個水電工程都具有獨(dú)特的唯一性。

4、嚴(yán)格性。水電工程主要承擔(dān)發(fā)電、蓄水和泄洪任務(wù)，施工隊(duì)伍必須要具備國家認(rèn)定的專業(yè)資質(zhì)，按照國家規(guī)程規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工作業(yè)。

5、復(fù)雜性。水電工程的地質(zhì)條件相對復(fù)雜，必須由專業(yè)的勘察設(shè)計(jì)部門進(jìn)行專門的設(shè)計(jì)研究。

6、不可逆轉(zhuǎn)性。水電工程建設(shè)基本是露天作業(yè)，易受外界環(huán)境因素影響。為了保證質(zhì)量，在寒冬或酷暑季節(jié)需分別采保暖或降溫措施。同時，施工流域易受地表徑流變化、氣候因素、電網(wǎng)調(diào)度、電網(wǎng)運(yùn)行及洪水、地震、臺風(fēng)、海嘯等其他不可抗力的影響。

7、對環(huán)境影響巨大性。對環(huán)境的巨大影響。大容量水庫、高水頭電站的安全生產(chǎn)管理工作，直接關(guān)系到施工人員和下游人民群眾的生命和財(cái)產(chǎn)安全。

8、因素多維性。水電工程建設(shè)道路交通不便，施工準(zhǔn)備任務(wù)量大，交叉作業(yè)多，施工干擾較大；防洪度汛任務(wù)繁重。

三、工程風(fēng)險管理與工程保險的作用

1、工程風(fēng)險是不定因素，由于其發(fā)生時間無法預(yù)測以及對結(jié)果無法預(yù)判，因此工程風(fēng)險對于整體工程來說有兩個方面影響：一方面是好處另一方面也可能是有害處。為了阻止或者降低工程風(fēng)險的出現(xiàn)，這就需要對整體工程所出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、評估、及時有效的處理方案等等，為快速、有效、安全完成工程提供較高的保障，這就是工程風(fēng)險管理。

2、工程保險就是把工程項(xiàng)目中的所有重大風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保險公司所設(shè)立的綜合型險種。保險公司將對工程項(xiàng)目中保險責(zé)任范圍內(nèi)一切由于自然災(zāi)害或意外所造成被保險人的經(jīng)濟(jì)利益損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。一般來說保險公司會根據(jù)保險范圍以及實(shí)際情況對被保者的物質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、人身進(jìn)行有效的提供有效的保障。而工程保險在風(fēng)險管理中的主要作用有：首先，在工程項(xiàng)目中小額的資金損失，企業(yè)可以通過較大的資金優(yōu)勢對造成的影響進(jìn)行處理，但是當(dāng)遇到較大金額風(fēng)險出現(xiàn)時，由于各方面原因造成的資金周轉(zhuǎn)問題都可以通過保險公司來轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險，降低企業(yè)的受影響程度，充分體現(xiàn)了補(bǔ)償功能的作用，所以可以高效穩(wěn)固的保證工程順利的進(jìn)行。其次在工程保險中，保險公司為了讓受益人可以更加細(xì)致的了解保險的內(nèi)容同時，充分利用工程保險的優(yōu)勢降低受保人的風(fēng)險發(fā)生幾率以及受損情況的降低，保險公司需要和被保人分享風(fēng)險管理以及工程保險經(jīng)驗(yàn)。這樣不僅可以提高企業(yè)對工程保險的認(rèn)識，更可以通過對工程保險認(rèn)知的學(xué)習(xí)，增加自身對風(fēng)險防患的意識，提高受益人風(fēng)險管理的水平，做到互惠互利。

四、基于工程保險在水電工程項(xiàng)目中的風(fēng)險管理探討

工程保險作為水電工程項(xiàng)目中風(fēng)險管理的有效手段，能夠適應(yīng)工程技術(shù)復(fù)雜、規(guī)模巨大、風(fēng)險集中及多樣化的特殊要求，現(xiàn)已成為水電工程項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險管理的重要途徑。

1、減少工程風(fēng)險的不確定性

在水電工程保險業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)作為投保人，往往因?yàn)槿狈︼L(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)、資料或忙于施工管理工作，在事故發(fā)生前很難對施工安全進(jìn)行系統(tǒng)的風(fēng)險管理。

水電施工單位為了減少事故的發(fā)生，必須得到風(fēng)險管理服務(wù)的需求。對于施工企業(yè)，可以通過保險將自己無力防范或無法回避的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，從而減少風(fēng)險的影響。對于保險公司而言，由于其承擔(dān)了大量的保險業(yè)務(wù)，因而對個別風(fēng)險的不確定性,從大范圍角度來看，可以表現(xiàn)出一定的確定性，根據(jù)大數(shù)定律可以對期望損失做出比較準(zhǔn)確地判斷。同時保險公司作為一種專門處理風(fēng)險的機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險管理水平比一般的業(yè)主和建筑施工單位要高，他們?yōu)樗姽こ淌┕て髽I(yè)提供各種風(fēng)險管理服務(wù)，采取各種防范和應(yīng)急措施，從而大大降低了工程風(fēng)險的不確定性。

2、提高項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險防范和管理能力

工程保險中的保險公司作為保險人，追求利潤的最大化是其主要目的，不僅極不希望事故的發(fā)生，而且希望簽單前就能夠?qū)λ斜９こ套龀稣_的風(fēng)險評估，以確定是否承保及合理地厘定保費(fèi)，在簽單后，能夠監(jiān)督保險合同執(zhí)行情況、提供風(fēng)險管理服務(wù)，幫助投保人控制風(fēng)險事故的發(fā)生。因此水電工程施工企業(yè)在投保建設(shè)工程后，保險公司會向投保方提供各種風(fēng)險管理服務(wù)，包括安全、防災(zāi)的教育培訓(xùn)，現(xiàn)場的各項(xiàng)檢查，傳授有關(guān)風(fēng)險防范的經(jīng)驗(yàn)等，從而使項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險防范和管理水平得到提高。此外，水電工程投保后，一旦發(fā)生自然災(zāi)害或意外事故，保險公司要對事故進(jìn)行客觀分析，明確事故原因、性質(zhì)，劃清各方責(zé)任，對各種原因?qū)κ鹿十a(chǎn)生的影響進(jìn)行評價。由于保險人介入工程過程控制，將起到增強(qiáng)工程參與各方的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，有效控制工程質(zhì)量，規(guī)范建筑市場秩序的作用。

結(jié)束語

總而言之，在水電工程建設(shè)過程中，因外界條件干擾大，風(fēng)險復(fù)雜，受自然災(zāi)害或意外事故而引起的危險程度高，而且在建工程抗災(zāi)能力差，風(fēng)險事故較多，一旦發(fā)生這類損失，不僅給工程本身造成巨大的物質(zhì)財(cái)富損失，甚至可能殃及鄰近人員與財(cái)物。因此，風(fēng)險管理和保險安排就顯得異常重要。在水電建設(shè)工程中，業(yè)主主要是通過工程保險，與承包人、供貨商、服務(wù)商簽訂合同和留足風(fēng)險費(fèi)用等措施，合理地轉(zhuǎn)移和消化工程建設(shè)過程中的風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)

篇(5)

關(guān)鍵詞：個人風(fēng)險管理；工作過程；課程設(shè)計(jì)

“教、學(xué)、做”為一體的課程模式是現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展的必然選擇。高等職業(yè)院校的人才培養(yǎng)是以促進(jìn)學(xué)習(xí)者職業(yè)能力的發(fā)展，促進(jìn)人的整體職業(yè)能力發(fā)展，培養(yǎng)滿足社會需求的高技能實(shí)用型人才為目標(biāo)。故必須以培養(yǎng)和提高學(xué)生職業(yè)技能為宗旨進(jìn)行課程建設(shè)。《個人風(fēng)險管理與保險》是金融專業(yè)的一門專業(yè)必修課程，對學(xué)生職業(yè)技能的提高具有非常重要的作用，是拓展和提升專業(yè)技能的基礎(chǔ)，具有較強(qiáng)的實(shí)踐性。基于工作過程下的《個人風(fēng)險管理與保險》課程將借鑒世界發(fā)達(dá)國家，特別是德國成功的高職教育理念進(jìn)行重構(gòu)和開發(fā)。

1 《個人風(fēng)險管理與保險》課程建設(shè)的基本思路

1.1 基于工作過程下重構(gòu)課程教學(xué)內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)“教、學(xué)、做”為一體

在傳統(tǒng)的教學(xué)模式下，高職課程的設(shè)置與教學(xué)內(nèi)容都遵循著嚴(yán)格的知識體系而構(gòu)建，理論與實(shí)踐分離、工作與學(xué)習(xí)分離。而隨著經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展，學(xué)生對系統(tǒng)陳述的理論缺乏熱情，以學(xué)科體系而構(gòu)建的教學(xué)內(nèi)容已經(jīng)不能滿足社會發(fā)展的需要，故高職課程結(jié)構(gòu)的重構(gòu)迫在眉睫。《個人風(fēng)險管理與保險》將以完整的工作過程來重構(gòu)課程的體系與結(jié)構(gòu)，以項(xiàng)目、情景、任務(wù)為載體重整教學(xué)內(nèi)容。是以學(xué)生為中心，以工作需要為出發(fā)，解決他們在實(shí)際工作中所遇到的困難，將理論直接服務(wù)于項(xiàng)目工作過程，是實(shí)際工作過程與典型工作任務(wù)下的知識及技能的提煉。以提升學(xué)生的職業(yè)技能為目的，真正做到學(xué)以致用，并實(shí)現(xiàn)“教、學(xué)、做”為一體。

1.2 基于工作過程導(dǎo)向下的三個轉(zhuǎn)換

基于工作過程導(dǎo)向下的《個人風(fēng)險管理與保險》課程開發(fā)遵循“3343 ”模式（即：三個階段、三個步驟、四個環(huán)節(jié)、三個轉(zhuǎn)換）。采用逐步遞進(jìn)的基本路徑，課程重點(diǎn)在實(shí)現(xiàn)“3343”模式中的三個轉(zhuǎn)換，即工作任務(wù)向行動領(lǐng)域轉(zhuǎn)換、行動領(lǐng)域向?qū)W習(xí)領(lǐng)域轉(zhuǎn)換、學(xué)習(xí)領(lǐng)域轉(zhuǎn)換為學(xué)習(xí)情境。

1.3 以真實(shí)的工作環(huán)境為項(xiàng)目任務(wù)載體教學(xué)，實(shí)現(xiàn)“工學(xué)結(jié)合”

學(xué)習(xí)中工作，工作中學(xué)習(xí)，是職業(yè)教育課程的本質(zhì)特征。基于工作過程導(dǎo)向下的《個人風(fēng)險管理與保險》課程開發(fā)總體目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)學(xué)習(xí)與工作的“三個一致”。即：學(xué)習(xí)領(lǐng)域與工作領(lǐng)域一致，學(xué)習(xí)過程與工作過程一致，學(xué)習(xí)任務(wù)與工作任務(wù)一致。將原來系統(tǒng)陳述的知識體系分散于各項(xiàng)目任務(wù)中和工作環(huán)節(jié)中實(shí)現(xiàn)，堅(jiān)持理論服務(wù)于實(shí)踐的原則重整課程架構(gòu)，解決學(xué)生在工作任務(wù)中“為什么、是什么”的問題，有效引導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)的主觀能動性和積極性，讓學(xué)生由被動接受到主動思考，使他們自我意識到要做什么、該做什么、怎么做，從而實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐真正意義上的統(tǒng)一。

2 崗位工作任務(wù)分析

實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目任務(wù)轉(zhuǎn)換為課程前，我們必須明確崗位任務(wù)和職業(yè)技能。原有《個人風(fēng)險管理與保險》作為一門基礎(chǔ)理論課程而服務(wù)于其他課程體系，是基于保險的基本知識體系構(gòu)建，為后續(xù)的保險實(shí)務(wù)課程做鋪墊。這種課程設(shè)計(jì)對于金融類非保險方向的學(xué)生來說，知識過于專業(yè)，所以帶給學(xué)生錯誤的判斷，被動學(xué)習(xí)；而對于保險方向的學(xué)生來說，該課程的內(nèi)容在其后的專業(yè)實(shí)務(wù)課程中又多次重復(fù)陳述，導(dǎo)致學(xué)生和老師都疲憊不堪。

基于工作過程的課程設(shè)計(jì)必須依托項(xiàng)目和任務(wù)為載體，項(xiàng)目和任務(wù)是工作過程的體現(xiàn)，同時所選擇的載體還必須以培養(yǎng)和提高學(xué)生的職業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)和社會能力為目的，因此在課程開發(fā)前必須明確人才的培養(yǎng)的目標(biāo)，掌握行業(yè)未來的職業(yè)發(fā)展方向與職業(yè)技能需求。通過基于工作過程的課程進(jìn)行崗位任務(wù)分析，掌握崗位任務(wù)中的重點(diǎn)與難點(diǎn)，解決學(xué)生面對工作崗位的困難與困境，提高他們的職業(yè)技能。

基于工作過程下的《個人風(fēng)險管理與保險》課程針對學(xué)生未來的就業(yè)對象、核心崗位、典型工作任務(wù)與工作技能分析如表1。

3 基于工作過程的描述與分析

通過對核心崗位、典型任務(wù)和職業(yè)技能的分析，明確了工作任務(wù)向行動領(lǐng)域轉(zhuǎn)換的目標(biāo)。但在轉(zhuǎn)換的過程中，會涉及到工作過程中的多項(xiàng)要領(lǐng)與指令，對在核心崗位下的典型工作任務(wù)中所完成的指令進(jìn)行有效的整合、精簡，提煉出完整清晰的流程指令，實(shí)現(xiàn)課程教學(xué)意義重大。遴選關(guān)鍵指令，完成項(xiàng)目任務(wù)達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，必須遵循以下四步。第一，理解指令的內(nèi)涵，對指令分析、分解，獵取精華指令；第二，指令目標(biāo)分析；第三，同質(zhì)指令聚合，形成集合，第四、達(dá)成項(xiàng)目任務(wù)目標(biāo)分析。

在基于真實(shí)工作環(huán)境下，《個人風(fēng)險管理與保險》課程通過對實(shí)際工作過程中的指令進(jìn)行分析、分解、歸納和整合，最終精煉出該門課程完整的指令流程即：風(fēng)險偵測、風(fēng)險識別；風(fēng)險評價；風(fēng)險工具選擇；風(fēng)險實(shí)施；風(fēng)險管理效果檢測、評價與調(diào)整。其分析過程我們以表格的形式加以分類和描述。

4 基于工作過程下的課程實(shí)現(xiàn)

課程實(shí)現(xiàn)是課程改革能否成功的關(guān)鍵。原有課程實(shí)現(xiàn)的過程中僅注重對保險理論知識的銜接，缺乏有效培養(yǎng)與提高進(jìn)行“風(fēng)險管理”的職業(yè)技能。基于工作過程下的該門課程在實(shí)現(xiàn)學(xué)習(xí)領(lǐng)域轉(zhuǎn)換的過程中，既傳承了原有課程有關(guān)“個人風(fēng)險管理”設(shè)置的精華，又逾越了原有保險基礎(chǔ)知識的思維束縛，放棄原來系統(tǒng)的理論知識陳述并服務(wù)于其他課程的設(shè)計(jì)。在基于真實(shí)的崗位職業(yè)環(huán)境下，課程重點(diǎn)解決如何對客戶進(jìn)行有效的“風(fēng)險管理”，直接服務(wù)于工作過程，服務(wù)于崗位職業(yè)技能的培養(yǎng)與提高。

課程實(shí)現(xiàn)思路新舊對比見表3。

篇(6)

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理；保險公司；內(nèi)部控制

隨著全球經(jīng)濟(jì)水平與人民生活質(zhì)量的上升，公眾對物質(zhì)生活保障的需求不斷提高，保險公司的風(fēng)險管理業(yè)務(wù)范圍也不斷擴(kuò)大。但是保險公司在擴(kuò)大業(yè)務(wù)的同時，也面臨著國內(nèi)金融市場激烈競爭帶來的各種運(yùn)營風(fēng)險。對此，科學(xué)分析風(fēng)險管理?xiàng)l件，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制工作對保險公司而言是至關(guān)重要的。

一、風(fēng)險管理內(nèi)部控制概述

風(fēng)險管理下的內(nèi)部控制是指在運(yùn)用各類數(shù)據(jù)信息對企業(yè)經(jīng)營與管控工作進(jìn)行分析研究時，結(jié)合風(fēng)險管理觀念及內(nèi)部控制意識，使分析基于風(fēng)險識別評價之上，對保險公司各個工作流程實(shí)施嚴(yán)格管控。企業(yè)風(fēng)險管理主要分為三大類，分別為整合管理工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險信息進(jìn)而預(yù)測風(fēng)險機(jī)率，運(yùn)用合理風(fēng)險管理技術(shù)降低風(fēng)險機(jī)率，以及根據(jù)企業(yè)績效目標(biāo)及實(shí)際運(yùn)營情況對其進(jìn)行管理評估并提出改進(jìn)策略。

二、保險公司風(fēng)險管理概述

（一）金融產(chǎn)品風(fēng)險保險公司生產(chǎn)銷售的保險服務(wù)都屬于無形產(chǎn)品，產(chǎn)品風(fēng)險主要有利差、費(fèi)差與死差三類。根據(jù)不同的投保渠道，各個保險產(chǎn)品性質(zhì)有自愿與強(qiáng)制之分；以承保方法為基礎(chǔ)進(jìn)行分類則有原保險、再保險、共同保險與重復(fù)保險四類；根據(jù)不同保險標(biāo)，各個保險性質(zhì)有財(cái)產(chǎn)與人身保險之分。由此可見，不同保險產(chǎn)品，其風(fēng)險機(jī)率與損失都各有不同。

（二）資金使用風(fēng)險保險公司業(yè)務(wù)中最重要的兩部分業(yè)務(wù)就是資金使用與業(yè)務(wù)銷售，這兩部分業(yè)務(wù)的完成質(zhì)量直接關(guān)系到公司整體運(yùn)營情況，由此可見資金使用風(fēng)險在保險公司分險管理工作中的重要性。根據(jù)政府相關(guān)部門出臺的保險監(jiān)管制度，當(dāng)下國際經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展迅速，各類經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)接踵而至，隨著我國經(jīng)濟(jì)增速的下降，我國國際匯率也日漸下降，進(jìn)而出現(xiàn)了金融市場、利差損失等風(fēng)險，甚至導(dǎo)致部分公司的有效償付資質(zhì)下降，提高了保險公司風(fēng)險管理的急迫性，進(jìn)而致使相關(guān)資金使用問題亟待解決。

（三）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險問題嚴(yán)重公司資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險與保險資產(chǎn)負(fù)債隱患之間存在的不對等問題對于保險公司而言是極其重要的，此外，資金效益、信用與其流動性經(jīng)營相關(guān)隱患更為嚴(yán)重。根據(jù)相關(guān)部門調(diào)研顯示，保險公司萬能賬戶通常在-0.3以下，其缺口通常在-3.5以下，其中較為突出的不匹配問題通常有幣種、信用、流動性、收益、運(yùn)營期限等方面的錯配隱患。長期以來，國內(nèi)較為少見期限長、高效益的資產(chǎn)運(yùn)營，導(dǎo)致國內(nèi)保險市場的長線短配問題較為普遍。2016年，國內(nèi)保監(jiān)會對市場上100余家保險公司進(jìn)行了資產(chǎn)調(diào)查，通過其實(shí)際負(fù)債情況，保險公司的負(fù)債缺口常集中于分紅、萬能賬戶、傳統(tǒng)業(yè)務(wù)等方面。同時，某些中短期保險產(chǎn)品發(fā)展速度加快，部分公司采取了風(fēng)險加量、杠桿增加等措施以提高經(jīng)濟(jì)效益，這也存在錯配問題。

三、風(fēng)險管理下保險公司的內(nèi)部控制措施

（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險管理下的保險公司內(nèi)部控制體系主要分為兩種，靜態(tài)控制和動態(tài)控制。靜態(tài)控制主要有四方面內(nèi)容，分別為編制符合保險公司市場運(yùn)營策略的風(fēng)險計(jì)劃，構(gòu)建專業(yè)風(fēng)險管理部門以處理公司內(nèi)所有與風(fēng)險管理相關(guān)工作，進(jìn)行分析化分險理財(cái)，構(gòu)建風(fēng)險管控制度并強(qiáng)化其執(zhí)行力。動態(tài)控制體系，其切入方向相同，首要任務(wù)為構(gòu)建健全的保險公司風(fēng)險管理控制體系，以實(shí)際數(shù)據(jù)分析為參考標(biāo)準(zhǔn)，最大限度減少公司各類管控項(xiàng)目風(fēng)險隱患，必要時可進(jìn)行創(chuàng)新性戰(zhàn)略改革，使其在風(fēng)險管理導(dǎo)向下，確保靜態(tài)與動態(tài)控制體系的相互配合運(yùn)作，以配合公司中長期市場運(yùn)營目標(biāo)經(jīng)營。結(jié)合兩種控制體系，在優(yōu)化公司內(nèi)部控制環(huán)境方面，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視公司核心理念的樹立，根據(jù)不同控制體系需求，強(qiáng)化相應(yīng)員工的內(nèi)部控制素養(yǎng)。同時，在組織結(jié)構(gòu)建立方面，有效的組織結(jié)構(gòu)建設(shè)可強(qiáng)化權(quán)責(zé)系統(tǒng)與部門間溝通渠道，以保障其正常有序的業(yè)務(wù)執(zhí)行，為內(nèi)部控制環(huán)境提供結(jié)構(gòu)性支撐。

（二）強(qiáng)化保險公司內(nèi)部控制及風(fēng)險監(jiān)管評估體系構(gòu)建根據(jù)政府相關(guān)部門政策文件，針對風(fēng)險管理下保險公司的內(nèi)部控制工作，政策要求對其進(jìn)行制度性監(jiān)測管控。隨著相關(guān)政策的逐漸完善，規(guī)范保險公司內(nèi)部控制業(yè)務(wù)執(zhí)行的相關(guān)監(jiān)管體制也逐漸嚴(yán)格，提高了市場內(nèi)保險領(lǐng)域公司的內(nèi)部控制業(yè)務(wù)能力與管控質(zhì)量。與此同時，相關(guān)監(jiān)測管控制度還對各保險公司提出了送審評估要求，即需要保險公司對公司內(nèi)部控制工作質(zhì)量進(jìn)行主動評估并將相應(yīng)結(jié)果匯報于監(jiān)管機(jī)構(gòu)。近年來COSO內(nèi)部控制相關(guān)政策框架逐步頒布，為內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的整合性運(yùn)行提供了政策指導(dǎo)與要求，有利于各保險公司內(nèi)部控制業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的科學(xué)整合，確保其統(tǒng)一運(yùn)行的政府工作效率。市場保險監(jiān)管部門從監(jiān)測管控方向出發(fā)，針對保險公司風(fēng)險管理工作的基本標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部控制運(yùn)行基準(zhǔn)等業(yè)務(wù)出臺了一系列相應(yīng)措施，完善其具體指導(dǎo)方案及相關(guān)配套引導(dǎo)策略，為保險公司風(fēng)險管理下內(nèi)部控制工作執(zhí)行提供科學(xué)健全的政策支持。從保險公司自身經(jīng)營出發(fā)，其風(fēng)險管理具體措施可根據(jù)市場趨勢與公司運(yùn)營情況而定，通過不同方法對市場進(jìn)行風(fēng)險評估與處理。根據(jù)不同風(fēng)險控制節(jié)點(diǎn)，風(fēng)險管控系統(tǒng)可適當(dāng)變動，以保證風(fēng)險預(yù)警可有效預(yù)測公司風(fēng)險，使公司在風(fēng)險處理上處于主動地位，最大限度減少風(fēng)險損失。對此，有效的內(nèi)部控制及風(fēng)險監(jiān)測評估體系應(yīng)保障涉及項(xiàng)目的全面性，各種方法、標(biāo)準(zhǔn)、程度都應(yīng)根據(jù)政府相關(guān)文件嚴(yán)格制定，保證內(nèi)部控制工作的及時反饋，不斷優(yōu)化公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管理水平。除此之外，有效的內(nèi)部控制監(jiān)管評估體系還需要相關(guān)審計(jì)機(jī)構(gòu)的建設(shè)，以發(fā)揮審計(jì)報告與監(jiān)督作用。保險公司可根據(jù)其運(yùn)營規(guī)模設(shè)計(jì)不同級別的保險審計(jì)部門，保證其工作的相對獨(dú)立性，直接對公司董事負(fù)責(zé)。審計(jì)部門不同于其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)，其工作重心在于審計(jì)相關(guān)責(zé)任人的業(yè)務(wù)處理與權(quán)責(zé)履行情況。而審計(jì)人員則需要根據(jù)公司需求而定，而非公司人數(shù)，合格的審計(jì)人才對公司風(fēng)險管理下的內(nèi)部控制體系具有科學(xué)認(rèn)知，可有效保障相關(guān)內(nèi)部控制制度的有序?qū)嵤?/p>

（三）保證風(fēng)險管理下內(nèi)部控制執(zhí)行體制的科學(xué)性健全的風(fēng)險管理框架對保險公司領(lǐng)導(dǎo)層職能履行有著積極推動作用，進(jìn)而確保其在相關(guān)制度制定決策時能夠保證具體策略的科學(xué)性與可實(shí)施性。同時，保險公司的內(nèi)部評測等方法也可有效減少或預(yù)防市場風(fēng)險。除此之外，保險公司內(nèi)各部門都應(yīng)有足夠的風(fēng)險防范意識，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從制度上強(qiáng)化各部門在不同職能上的風(fēng)險管理工作，專業(yè)風(fēng)險管理部門或管理機(jī)構(gòu)也應(yīng)發(fā)揮專職作用，推廣關(guān)于風(fēng)險管理下內(nèi)部控制的觀念教育，使正確的風(fēng)險管理意識有效融入于公司運(yùn)營文化中。無論是領(lǐng)導(dǎo)層還是基層員工都應(yīng)意識到每一項(xiàng)保險業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險性，風(fēng)險管理意識也是每一個工作人員應(yīng)有的工作認(rèn)知。有效的風(fēng)險管理文化建設(shè)可強(qiáng)化員工的風(fēng)險識別、處理及反饋能力，最大限度發(fā)揮內(nèi)部控制體系的規(guī)范作用。由此可見，健全的內(nèi)部控制體系，在強(qiáng)化風(fēng)險管理意識、促進(jìn)公司績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、優(yōu)化公司經(jīng)營效益等方面都發(fā)揮著舉足輕重的作用。

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摘 要 體育保險是體育產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的必備條件之一，是體育產(chǎn)業(yè)鏈中不可缺少的環(huán)節(jié)。對此本文闡述了體育運(yùn)動的風(fēng)險的特點(diǎn)和通過體育保險控制體育風(fēng)險。

關(guān)鍵詞 體育運(yùn)動 風(fēng)險 體育保險

體育運(yùn)動不可避免地伴隨著風(fēng)險。在我國競技體育屢攀高峰、全民健身日漸升溫的形勢下，轉(zhuǎn)移運(yùn)動風(fēng)險的最佳方式――體育保險應(yīng)運(yùn)而生。“體育保險在世界上已有百余年歷史，在我國卻只能算是新鮮名詞。法國、日本等國家的體育保險已惠及全民，地位幾乎與社保同等重要，而我國體育保險意識嚴(yán)重缺失，由此產(chǎn)生的問題和糾紛不斷。”作為中國第一家專業(yè)體育保險經(jīng)紀(jì)公司，中體保險行政總監(jiān)羅陽頗為擔(dān)憂地表示，“不僅普通百姓意識薄弱，體育管理者中也僅有少數(shù)人真正意識到體育保險的重要性。由于我國很多普通險種都將高風(fēng)險運(yùn)動排除在外，使得體育保險具有極強(qiáng)的專業(yè)性[1]。“我國應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，樹立‘健康運(yùn)動、安全運(yùn)動’的理念來發(fā)展和普及項(xiàng)目，所以要借助體育保險來對項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)管理。這樣可以讓從事這項(xiàng)運(yùn)動的人享有一份安全保障，當(dāng)然，也希望借此推動體育保險在其他項(xiàng)目上的發(fā)展。”

一、體育運(yùn)動的風(fēng)險的特點(diǎn)

體育運(yùn)動的研究者對體育運(yùn)動的風(fēng)險進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)體育運(yùn)動有以下特點(diǎn)。

（一）體育運(yùn)動風(fēng)險具有危害性

由于某種原因體育運(yùn)動的特點(diǎn)決定，其本身就存在著較高的危險性。體育教學(xué)最重要的場所是在室外運(yùn)動場上進(jìn)行的，是以肢體活動為主要形式的一門特殊課程。如足球、籃球、跨欄、跳高、跳遠(yuǎn)等大多數(shù)體育活動項(xiàng)目對抗性激烈，速度很高，強(qiáng)度也較大，有的項(xiàng)目甚至還需要借助體育器械等進(jìn)行練習(xí)，這就使體育教學(xué)本身就存在了很高的風(fēng)險性、危險性，很容易引發(fā)學(xué)生傷害事件的發(fā)生

（二）體育運(yùn)動風(fēng)險具有一定的偶然性

體育運(yùn)動風(fēng)險是客觀存在的，雖然我們在開展體育運(yùn)動的過程中采用了一系列的防范措施和設(shè)置多種預(yù)案，這只是降低了體育運(yùn)動風(fēng)險發(fā)生的概率，但是并不能杜絕。比如我國運(yùn)動員桑蘭在進(jìn)行體育鍛煉時，場館的各自設(shè)備都有各種防范措施也都有，但是還是沒能避免悲劇的發(fā)生[2]。由此可見體育運(yùn)動的風(fēng)險是可以防范但是涉及到的偶然因素太多，導(dǎo)致體育運(yùn)動風(fēng)險具有一定的不可控性，也即是說具有一定的偶然性。

（三）體育運(yùn)動風(fēng)險在群體具有可測性

雖然體育運(yùn)動在具體某一次體育運(yùn)動風(fēng)險發(fā)生具有偶然性，但是在群體中通過統(tǒng)計(jì)學(xué)的調(diào)查分析發(fā)現(xiàn)其就有一定的概率。這種對群體的概率統(tǒng)計(jì)可以用來預(yù)測某次體育運(yùn)動發(fā)生體育事故風(fēng)險的可能性。這就要求體育管理工作中加強(qiáng)風(fēng)險管理意識，強(qiáng)調(diào)體育風(fēng)險管理是體育管理工作中的重要內(nèi)容，通過風(fēng)險管理明確管理者、經(jīng)營者、參與者在風(fēng)險面前的職責(zé)和任務(wù)，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險管理手段有效規(guī)避各類風(fēng)險減少事故發(fā)生的可能性，這樣通過風(fēng)險管理控制和降低事故率。

二、通過體育保險控制體育風(fēng)險

體育風(fēng)險管理主要包括針對運(yùn)動員的風(fēng)險管理、針對體育場館的風(fēng)險管理、針對體育賽事、群眾體育活動等的風(fēng)險管理。通過多年的發(fā)展我國體育風(fēng)險管理和體育保險的發(fā)展已步入正軌，且呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：完善的法律體系；競爭性的運(yùn)作機(jī)制；多樣化的業(yè)務(wù)經(jīng)營；周到細(xì)致的保險內(nèi)容；健全嚴(yán)格的監(jiān)管體制，但是由于起步晚也存在我國運(yùn)動員互助保險有待完善，商業(yè)保險亟待加強(qiáng)，社會保險還待探索的問題，因此要進(jìn)一步提高體育保險作用和在保險體系中的地位[3]。

（一）借鑒外國經(jīng)驗(yàn)建設(shè)我國體育保險

針對我國運(yùn)動員保險中現(xiàn)存的主要問題，通過借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，完善我國運(yùn)動員風(fēng)險管理和保險制度，具體建議如下：借后奧運(yùn)之際，深入研究奧運(yùn)保險規(guī)則，積極同國際慣例接軌；加強(qiáng)體育保險監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)動員保險市場；加大體育保險宣傳力度，提高運(yùn)動員保險意識；加速保險經(jīng)紀(jì)公司發(fā)展，帶動運(yùn)動員保險發(fā)展；加大保險創(chuàng)新力度，開發(fā)適銷對路的險種；借鑒國外體育保險經(jīng)驗(yàn)，全面與國際體育保險市場合作。

（二）發(fā)展中國體育保險事業(yè)首先要建立完備的市場體系。

體育保險市場作為一個新興的市場，其本身具有體育市場和保險市場的雙重身份，它的健康運(yùn)行應(yīng)該受中國保險監(jiān)督委員會和國家體育總局的雙重監(jiān)管。體育保險涉及到保險對象較多可以是自然因素，也可以是人為因素導(dǎo)致的體育風(fēng)險，既可以是本人參保也可以他人參保。同時保險品種涉及壽險、非壽險以及再保險，由此可見要利用體育風(fēng)險管理和體育保險有效的解決在體育事業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的一些矛盾和問題，我們需要加強(qiáng)同國內(nèi)外保險公司、中外保險經(jīng)紀(jì)人之間和與國際再保險市場合作，準(zhǔn)確把握體育保險發(fā)展的下列趨勢： 體育保險需求全面化、多元化；體育保險設(shè)計(jì)科學(xué)化、集約化；體育保險經(jīng)營國際化、綜合化；體育保險創(chuàng)新自主化、深度化；體育保險監(jiān)管系統(tǒng)化、專業(yè)化[4]。

三、結(jié)語

體育保險是保險業(yè)的重要組成部門，通過體育保險通過降低事故率能分散政府所承擔(dān)的風(fēng)險，減少國家財(cái)政負(fù)擔(dān)，改變長期依賴國家財(cái)政承擔(dān)體育風(fēng)險的狀況，因此開展我國的體育保險建設(shè)具有重要意義。

參考文獻(xiàn)：

[1] 丁英俊，穆瑞玲，李海.體育保險在我國的緣起與發(fā)展策略[J].體育學(xué)刊.2002（01）.

[2] 劉媚琪.透視發(fā)達(dá)國家體育保險業(yè)[J].體育博覽.2004（05）.