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篇(1)

第一條根據(jù)國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條本省國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對(duì)企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。

本省實(shí)行由省人民政府和設(shè)區(qū)的市人民政府分別代表國家履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制。

第五條省人民政府和設(shè)區(qū)的市人民政府分別設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)本級(jí)人民政府授權(quán)，代表本級(jí)人民政府依法履行出資人職責(zé)，依法對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

縣（市、區(qū)）人民政府不設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，由設(shè)區(qū)的市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和縣（市、區(qū)）人民政府根據(jù)需要，確定有關(guān)組織對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理。

第六條省人民政府、設(shè)區(qū)的市人民政府授權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)，統(tǒng)稱所出資企業(yè)。

省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)，由省人民政府確定、公布，并報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；設(shè)區(qū)的市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)，由設(shè)區(qū)的市人民政府確定、公布，并報(bào)省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第七條所出資企業(yè)依法享有企業(yè)經(jīng)營自，對(duì)其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。

第八條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不行使政府的社會(huì)公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，不得干預(yù)所出資企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，不得違法收取費(fèi)用，不得增加企業(yè)負(fù)擔(dān)。

第二章國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第九條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)、負(fù)責(zé)監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)。

上級(jí)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)下級(jí)人民政府的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第十條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：

（一）依法對(duì)所出資企業(yè)履行出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益；

（二）依照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事；

（三）依照法定程序?qū)λ鲑Y企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免、考核，并根據(jù)考核結(jié)果對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲；

（四）對(duì)所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益進(jìn)行考核和組織收繳，按要求編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃；

（五）依法對(duì)所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)進(jìn)行審核；

（六）指導(dǎo)、監(jiān)督所出資企業(yè)的法律顧問制度建設(shè)；

（七）指導(dǎo)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；

（八）依法監(jiān)督企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)；

（九）建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；

（十）本級(jí)人民政府規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的主要義務(wù)：

（一）探索有效的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，防止國有資產(chǎn)流失，督促企業(yè)實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；

（二）推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動(dòng)和優(yōu)化配置，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)和競爭力；

（三）推動(dòng)建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；

（四）指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)管理現(xiàn)代化；

（五）尊重、維護(hù)國有及國有控股企業(yè)的經(jīng)營自，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理；

（六）指導(dǎo)和協(xié)調(diào)解決國有及國有控股企業(yè)在改革、發(fā)展中的困難和問題；

（七）本級(jí)人民政府規(guī)定的其他義務(wù)。

第十二條國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向本級(jí)人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值狀況和其他重大事項(xiàng)。

第三章所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人管理

第十三條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，任免或者建議任免所出資企業(yè)的負(fù)責(zé)人：

（一）任免國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及其他企業(yè)負(fù)責(zé)人；

（二）任免國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事，并向董事會(huì)提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師等的任免建議；

（三）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監(jiān)事人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長和監(jiān)事會(huì)主席人選，并向董事會(huì)提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師等人選的建議；

（四）依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。

省人民政府和設(shè)區(qū)的市人民政府對(duì)所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免、考核另有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行。

第十四條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人選任制度，并按照規(guī)定的條件和程序選拔任用所出資企業(yè)的負(fù)責(zé)人。

第十五條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要，向社會(huì)公開選聘所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的高級(jí)經(jīng)營管理人員。

第十六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照年度考核與任期考核、考核結(jié)果與兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲相結(jié)合的原則，建立健全對(duì)所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的業(yè)績考核制度，與其任命的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂年度經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書和任期經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，對(duì)經(jīng)營目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果決定對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)懲。

第十七條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)負(fù)責(zé)人的激勵(lì)約束機(jī)制，制定所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬分配辦法。

第四章所出資企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十八條所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資公司的章程；

（二）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的重組、股份制改造方案；

（三）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本或者發(fā)行公司債券；

（四）國有及國有控股企業(yè)的重大投融資計(jì)劃；

（五）國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

（七）在上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權(quán)或者采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

（八）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；

（九）國有及國有控股企業(yè)的工資分配總額；

（十）省人民政府和設(shè)區(qū)的市人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)，依照國家和本省有關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)。

第十九條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)自接到所出資企業(yè)提交的全部資料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，決定批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)。因特殊情況不能按期作出決定的，經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長10個(gè)工作日。逾期未作出決定的，視為批準(zhǔn)。

第二十條所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)：

（一）重要的國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；

（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。

第二十一條所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）與自然人、法人或者其他組織進(jìn)行超過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定限額的資產(chǎn)托管、承包、租賃、買賣或者置換活動(dòng)；

（二）對(duì)外提供的單項(xiàng)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)20%、累計(jì)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)50%，以及向本企業(yè)以外的自然人、法人或者其他組織提供非對(duì)等擔(dān)保；

（三）發(fā)生生產(chǎn)安全事故造成企業(yè)人員傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失；

（四）重大會(huì)計(jì)政策變更；

（五）捐贈(zèng)企業(yè)資產(chǎn)；

（六）涉及企業(yè)資產(chǎn)的仲裁、訴訟或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)和單位采取查封、凍結(jié)、扣押等強(qiáng)制措施；

（七）產(chǎn)品被外國或者地區(qū)列入反傾銷調(diào)查目錄；

（八）企業(yè)負(fù)責(zé)人因被采取人身強(qiáng)制措施或者健康等原因不能履行職責(zé)；

（九）省人民政府和設(shè)區(qū)的市人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第二十二條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事，參加公司的股東會(huì)、董事會(huì)。

在國有控股公司、國有參股公司的股東會(huì)、董事會(huì)決定公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券、任免企業(yè)負(fù)責(zé)人等重大事項(xiàng)時(shí)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)事前向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的意見行使表決權(quán)，并在股東會(huì)、董事會(huì)閉會(huì)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將其履行職責(zé)的有關(guān)情況向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告。報(bào)告應(yīng)當(dāng)附有股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要。

第二十三條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的兼并破產(chǎn)工作，并配合有關(guān)部門做好企業(yè)下崗職工安置等項(xiàng)工作。

第二十四條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)所出資企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較大、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)部管理制度健全、經(jīng)營狀況較好的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司進(jìn)行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。

第五章企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第二十五條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家和本省有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)和完善企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)和綜合評(píng)價(jià)等基礎(chǔ)管理工作。

第二十六條下列資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)界定為企業(yè)國有資產(chǎn)：

（一）國家和本省授權(quán)投資的部門或者單位以貨幣、實(shí)物和所有權(quán)屬于國家的土地使用權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等向企業(yè)投資所形成的國家資本金；

（二）企業(yè)運(yùn)用國家資本金所形成的稅后利潤留給企業(yè)作為增加投資的部分，以及企業(yè)從稅后利潤中提取的盈余公積金、公益金和未分配利潤；

（三）國有企業(yè)用于投資的減免稅金；

（四）由國家承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，完全用借入資金投資開辦的企業(yè)所積累的資產(chǎn)；

（五）用國有資產(chǎn)兼并、購買其他企業(yè)或者其他企業(yè)資產(chǎn)所形成的產(chǎn)權(quán)；

（六）應(yīng)當(dāng)依法界定為企業(yè)國有資產(chǎn)的其他資產(chǎn)。

第二十七條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照國家和本省有關(guān)規(guī)定，對(duì)國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)進(jìn)行企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，并建立健全產(chǎn)權(quán)登記檔案制度，定期分析和向本級(jí)人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況。

第二十八條國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)在進(jìn)行改制、分立、合并、破產(chǎn)、解散、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資或者資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拍賣、收購、置換時(shí)，必須依法采用公開招標(biāo)投標(biāo)的方式，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核確認(rèn)。

第二十九條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照國家和本省有關(guān)規(guī)定，組織所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并對(duì)清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第三十條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動(dòng)和運(yùn)營效益等基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，掌握企業(yè)國有資產(chǎn)的基本情況和運(yùn)營狀況。

國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和國有資產(chǎn)經(jīng)營報(bào)表等有關(guān)資料。

第三十一條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照國家和本省有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)的運(yùn)營狀況、財(cái)務(wù)效益、償債能力、發(fā)展能力等情況進(jìn)行定量、定性對(duì)比分析，作出準(zhǔn)確評(píng)價(jià)。

第三十二條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度。

企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易必須通過依法批準(zhǔn)設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，不得私下交易。

第三十三條所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當(dāng)納入本級(jí)預(yù)算管理。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局的要求，編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第三十四條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策及當(dāng)?shù)氐膰窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，審核所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資規(guī)劃，對(duì)企業(yè)的投資方向和投資總量進(jìn)行監(jiān)督管理，必要時(shí)對(duì)企業(yè)的投資決策進(jìn)行后評(píng)估。

第三十五條所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請(qǐng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)處理。

第六章企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第三十六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表本級(jí)人民政府向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會(huì)；依照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。

第三十七條監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)、工作方式、行為規(guī)范等，參照國務(wù)院《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。

監(jiān)事會(huì)依法對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)、國有資產(chǎn)保值增值狀況以及企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為等進(jìn)行監(jiān)督，并向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交監(jiān)督檢查報(bào)告。

第三十八條派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)事會(huì)的工作，如實(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)告重大事項(xiàng)，并定期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)召開董事會(huì)和研究企業(yè)改革發(fā)展、年度財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動(dòng)和重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會(huì)議，必須邀請(qǐng)監(jiān)事會(huì)成員列席。

第三十九條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要，向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出總會(huì)計(jì)師或者財(cái)務(wù)總監(jiān)，對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營效益進(jìn)行監(jiān)督。

所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定，定期向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值狀況。

第四十條國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并依照國家和本省有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學(xué)決策機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

第四十一條國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)法律顧問制度。企業(yè)法律顧問有權(quán)對(duì)損害企業(yè)合法權(quán)益、影響國有資產(chǎn)保值增值、企業(yè)損害出資人合法權(quán)益等違法行為，提出糾正意見和建議。

大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問，作為企業(yè)高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。

第四十二條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人重大決策失誤的責(zé)任追究制度，明確企業(yè)負(fù)責(zé)人在履行職責(zé)時(shí)，因、或者等違法行為給企業(yè)國有資產(chǎn)造成損失應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。

第七章法律責(zé)任

第四十三條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違法干預(yù)所出資企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，違法收取費(fèi)用，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)的；

（二）侵犯所出資企業(yè)的合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的；

（三）未按規(guī)定任免或者建議任免所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的；

（四）未按規(guī)定期限審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)的。

第四十四條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事未按照派出機(jī)構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)或者未按時(shí)提交履行職責(zé)有關(guān)情況的報(bào)告的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，給予相應(yīng)的行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十五條所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）未按規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值狀況的；

（二）對(duì)應(yīng)當(dāng)報(bào)人民政府或者國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)未報(bào)審核批準(zhǔn)的；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易的。

第四十六條國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人違反決策程序、、，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負(fù)賠償責(zé)任，并按規(guī)定對(duì)其給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十七條對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任受到撤職以上紀(jì)律處分的國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人，5年內(nèi)不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人。

第八章附則

第四十八條非經(jīng)營性的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的國有資產(chǎn)，由企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營的資源性國有資產(chǎn)，以及地方金融類企業(yè)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。

篇(2)

【關(guān)鍵詞】準(zhǔn)公益性水管單位；資產(chǎn)；監(jiān)督；管理

一、準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)監(jiān)督、管理中存在的問題

1.準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)管理職能不明確

準(zhǔn)公益性水管單位的資產(chǎn)主要以排澇、防洪服務(wù)作用優(yōu)先，兼容發(fā)揮供水、發(fā)電效益。按照國家過去的投入機(jī)制，該工程資產(chǎn)都是由政府投入并進(jìn)行管理的。但目前大多數(shù)的準(zhǔn)公益性水管單位的資產(chǎn)監(jiān)督管理過程中普遍存在政府管理職能不到位，疏于管理的現(xiàn)象。

2.準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)管理制度滯后

2002年，我國出臺(tái)了《水利工程管理體制改革實(shí)施意見》，為建立職能清晰、權(quán)責(zé)明確的水利工程管理體制起到了十分重要的促進(jìn)作用，但仍存在著一些問題，主要表現(xiàn)在管、養(yǎng)分離配套制度不健全。管、養(yǎng)分離的目標(biāo)是推動(dòng)水利工程管養(yǎng)工作的專業(yè)化，降低維護(hù)成本，確保資產(chǎn)得到有效的利用和保護(hù)，但因于相關(guān)制度和規(guī)范的滯后，造成無法真正實(shí)現(xiàn)專業(yè)化、市場化目標(biāo)；目前管、養(yǎng)分離模式的應(yīng)用過程中，絕大多數(shù)的工作是分離不分家，導(dǎo)致該管的公益性資產(chǎn)又因財(cái)政投入不足，疏之于管；該分的企業(yè)又因行業(yè)指導(dǎo)和創(chuàng)建不力，未能形成真正的專業(yè)化，這樣不但增加了分離成本，還降低資產(chǎn)管理工作的安全性。

3.管理機(jī)構(gòu)不健全、人員缺失

準(zhǔn)公益性水管單位，其資產(chǎn)管理崗位絕大部分都設(shè)置不到位，有的根本就沒有這個(gè)崗位的明確設(shè)置，人員分工不清，也沒有專業(yè)的技術(shù)人員，更談不上先進(jìn)的管理方法，真正造成了崗位不明、人員缺乏，資產(chǎn)失管現(xiàn)象嚴(yán)重，沒法確保資產(chǎn)的完整性。

二、完善水管單位資產(chǎn)監(jiān)督、管理的措施與建議

1.健全制度建設(shè)和機(jī)構(gòu)配置

（1）在認(rèn)真貫徹《水利工程管理體制改革實(shí)施意見》的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步落實(shí)好針對(duì)水管單位所制定的相關(guān)政策，以改變水管單位資產(chǎn)監(jiān)督、管理過程中存在的不足之處，從根本上實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

（2）建立起“責(zé)權(quán)明確、分級(jí)管理”的準(zhǔn)公益性水管單位國有資產(chǎn)管理的新體制，遵循國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)督和管理準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)，爭取屬公益性資產(chǎn)的管理經(jīng)費(fèi)、維護(hù)經(jīng)費(fèi)全額列入公共財(cái)政預(yù)算，屬企業(yè)性資產(chǎn)的，要實(shí)現(xiàn)企業(yè)的良性運(yùn)行，同時(shí)也要求在國資部門的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)資產(chǎn)添置、毀損、報(bào)廢等審批手續(xù)，依據(jù)程序管理水利資產(chǎn)，進(jìn)一步完善水利國有資產(chǎn)管理辦法，強(qiáng)化組織管理和人員的配置，為深化水利體制改革提供強(qiáng)有力的后勤保障。

2.實(shí)施特殊的法人制度，創(chuàng)新法人管理新體系

由于準(zhǔn)公益性水管單位的資產(chǎn)所包含的特殊性，各水管理單位一定要明確經(jīng)營目標(biāo)和管理目標(biāo)，制定特殊的統(tǒng)一法人制度，充分發(fā)掘資產(chǎn)運(yùn)營效益的同時(shí)，也確保資產(chǎn)發(fā)揮應(yīng)有的社會(huì)效益。

（1）要統(tǒng)一管理、維護(hù)水管單位總體工作，兩手同時(shí)投入，管理和養(yǎng)護(hù)處于統(tǒng)一狀態(tài)。

（2）在明確劃分公益性資產(chǎn)與經(jīng)營性資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一法人管理，統(tǒng)一調(diào)度運(yùn)行，以實(shí)現(xiàn)最終的管理目標(biāo)，確保資產(chǎn)的完整性。

（3）要充分利用自身的經(jīng)營優(yōu)勢，提高生存能力，水管單位有著相對(duì)較多的資源，發(fā)展?jié)摿Υ螅鶕?jù)自身情況選擇合適資源，充分發(fā)揮資產(chǎn)和資源優(yōu)勢，變水源為“財(cái)源”，利用科學(xué)的調(diào)度方法，爭取最大限度的經(jīng)濟(jì)收入，提高水管單位的經(jīng)濟(jì)效益，確保資產(chǎn)管理在目前各級(jí)財(cái)政投入不足的情況下有相對(duì)固定的財(cái)力支撐。

三、小結(jié)

綜上所述，準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)作為國家基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的固有資產(chǎn)，不但能為防洪、排澇等公益性活動(dòng)提供服務(wù)，還能保證在工農(nóng)業(yè)供水、發(fā)電活動(dòng)中發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益。本文通過對(duì)水管單位資產(chǎn)監(jiān)督、管理中存在問題的調(diào)查得知，準(zhǔn)公益性水管單位改革不徹底、資產(chǎn)管理職能不明確等問題，影響資產(chǎn)監(jiān)督和運(yùn)行管理，降低資產(chǎn)的利用效率。因此，需進(jìn)一步完善行業(yè)制度，充分利用自身經(jīng)營優(yōu)勢，統(tǒng)一管理準(zhǔn)公益性水管單位資產(chǎn)，在提高總體效益，確保資產(chǎn)的安全性。

參考文獻(xiàn)：

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篇(3)

第三條 省政府和西寧市、各自治州政府分別設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。其中企業(yè)國有資產(chǎn)較少的自治州和海東行署，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，可以不單獨(dú)設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，但應(yīng)當(dāng)確定有關(guān)部門行使國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)。

第四條 省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱省國資委）是代表省政府履行出資人職責(zé)、負(fù)責(zé)監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)。

西寧市、各自治州政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱州、市國資委）是分別代表本級(jí)政府履行出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)。

省國資委對(duì)下級(jí)政府的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第五條 省國資委履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股和國有參股企業(yè)，由省政府確定，授權(quán)省國資委公布，并報(bào)國務(wù)院國資委備案；西寧市、各自治州政府國資委履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股和國有參股企業(yè)，分別由本級(jí)政府確定并公布，或授權(quán)本級(jí)政府國資委公布，并報(bào)省國資委備案。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表本級(jí)政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，以下統(tǒng)稱所出資企業(yè)。

第六條 各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)管理法律、法規(guī)，堅(jiān)持政府的社會(huì)公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅(jiān)持政企分開，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不行使政府的社會(huì)公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

第七條 所出資企業(yè)及其投資設(shè)立的企業(yè)，享有有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

第八條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力提高經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任，接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。

第九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和義務(wù)，依照《條例》和《青海省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要職責(zé)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》（青辦發(fā)[2004]9號(hào)）的規(guī)定執(zhí)行。

第十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本地區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的實(shí)際，建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人的選用機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。

第十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，任免或者建議任免所出資企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人：

（一）任免國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及其他企業(yè)負(fù)責(zé)人；

（二）任免國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事，并向其提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師等的任免建議；

（三）依照公司章程，提出向國有控股的公司派出的董事、監(jiān)事人選，推薦國有控股的公司的董事長、副董事長和監(jiān)事會(huì)主席人選，并向其提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師人選的建議；

（四）依照公司章程，提出向國有參股的公司派出的董事、監(jiān)事人選。

第十二條 省政府和西寧市、各自治州政府、海東行署對(duì)所出資企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人任免另有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定，確定所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬，提出國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。依據(jù)考核結(jié)果，決定其對(duì)所出資企業(yè)派出的企業(yè)負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)懲。

第十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)其所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)的重組、股份制改造方案和所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資公司的章程。

第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定程序決定其所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)。其中，重要的國有獨(dú)資企業(yè)分立、合并、破產(chǎn)、解散的，應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)。

國有獨(dú)資企業(yè)決定其投資設(shè)立的子公司的資產(chǎn)重組、股份制改造、公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券、對(duì)外投資、重大產(chǎn)權(quán)處置、任免企業(yè)負(fù)責(zé)人等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按規(guī)定權(quán)限辦理。

第十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照公司法的規(guī)定，派出股東代表、董事，參加所出資企業(yè)中國有控股和國有參股公司的股東會(huì)、董事會(huì)。

第十七條 所出資企業(yè)中國有控股的公司、國有參股的公司（包括其所屬的全資、控股和參股的子公司）的股東會(huì)、董事會(huì)決定公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券、企業(yè)投資、產(chǎn)權(quán)處置、任免企業(yè)負(fù)責(zé)人等重大事項(xiàng)時(shí)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)事先向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告或請(qǐng)示，并依照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)將其履行職責(zé)的有關(guān)情況及時(shí)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定其所出資企業(yè)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的，報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)。

第十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家有關(guān)規(guī)定擬訂所出資企業(yè)收入分配制度改革的指導(dǎo)意見，調(diào)控所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)工資分配的總體水平。

第二十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)所出資企業(yè)中具備條件的國有獨(dú)資企業(yè)進(jìn)行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)經(jīng)營國有資產(chǎn)的國有獨(dú)資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立和完善規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，對(duì)其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進(jìn)行經(jīng)營、管理和監(jiān)督，并承擔(dān)企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。

第二十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其所出資企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，建立國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，監(jiān)督管理國有資產(chǎn)收益的收繳、分配和使用，并接受同級(jí)財(cái)政部門監(jiān)督。

第二十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其所出資企業(yè)的重大投融資計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃，依照本省發(fā)展規(guī)劃和國家產(chǎn)業(yè)政策履行出資人職責(zé)；所出資企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目或股權(quán)投資時(shí)，要做好可行性研究，明確投資項(xiàng)目決策者和實(shí)施者的責(zé)任，重大投資要經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案；所出資企業(yè)不得進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)投資，確保國有資產(chǎn)安全。

第二十三條 所出資企業(yè)中國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人和國有股東代表應(yīng)當(dāng)慎重對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)向其所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)，建立事前、事中和事后相結(jié)合的監(jiān)督制度；監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)、行為規(guī)范等，依照《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。

第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

第二十六條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，依照國家有關(guān)規(guī)定建立健全財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度。

第二十七條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況。

第二十八條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)未按本辦法第二十二條和第二十三條的要求進(jìn)行投資或違規(guī)擔(dān)保的，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人依法給予紀(jì)律處分；造成企業(yè)損失的，企業(yè)負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第二十九條 非經(jīng)營性國有資產(chǎn)仍由財(cái)政部門管理；凡非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、國有土地和礦產(chǎn)資源轉(zhuǎn)入經(jīng)營性國有資產(chǎn)、以及地方金融機(jī)構(gòu)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，經(jīng)政府授權(quán)，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行出資人職責(zé)，依法進(jìn)行監(jiān)督管理。

第三十條 本辦法實(shí)施前制定的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定與本辦法不一致的，依照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。

篇(4)

一、充分認(rèn)識(shí)做大做強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的重要意義

國有經(jīng)濟(jì)是國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)力量。發(fā)展壯大度假區(qū)國有經(jīng)濟(jì)、做大做強(qiáng)國有企業(yè)，對(duì)于加快推進(jìn)度假區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展具有重要作用。近年來，度假區(qū)全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞做大做強(qiáng)國有企業(yè)，努力培育具有市場競爭力的公司戰(zhàn)略目標(biāo)，國有企業(yè)整體實(shí)力不斷發(fā)展壯大，國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力顯著提升，企業(yè)在參與度假區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)、應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)，以及保增長、保民生、保穩(wěn)定等方面更是發(fā)揮了“頂梁柱”作用。但也要認(rèn)識(shí)到，度假區(qū)國有資產(chǎn)總量偏小，資產(chǎn)管理工作還存在體制不順、職責(zé)不明、資產(chǎn)價(jià)值和績效觀念淡薄等問題，在一定程度上影響了度假區(qū)國有經(jīng)濟(jì)的做大做強(qiáng)。當(dāng)前，度假區(qū)已經(jīng)到了加快發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，進(jìn)一步發(fā)展壯大國有經(jīng)濟(jì)，充分發(fā)揮國有企業(yè)在度假區(qū)新一輪發(fā)展中的主力軍作用，全面推進(jìn)各項(xiàng)工作落實(shí)，尤為重要，意義重大。各地、各部門和各單位務(wù)必要高度重視，積極探索國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制改革，進(jìn)一步理順國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，加強(qiáng)日常監(jiān)管服務(wù)，全面提高國有資產(chǎn)運(yùn)營效率，促進(jìn)度假區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。

二、建立健全國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

按照國有資產(chǎn)國家所有、政府分級(jí)監(jiān)管、企業(yè)自主經(jīng)營的原則，建立健全度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)“權(quán)屬清晰、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)作高效、處置規(guī)范”的管理目標(biāo)，確保度假區(qū)國有資產(chǎn)運(yùn)營規(guī)范有序，充滿活力。

成立度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組。在區(qū)委、區(qū)政府和度假區(qū)黨工委、管委會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)度假區(qū)國有資產(chǎn)進(jìn)行管理和監(jiān)督，并對(duì)國有公司行使管理權(quán)。度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公地點(diǎn)設(shè)在財(cái)政分局，為國有資產(chǎn)監(jiān)督和營運(yùn)的日常辦事機(jī)構(gòu)。

三、進(jìn)一步明確國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)

（一）度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定度假區(qū)國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)章制度及國有資產(chǎn)優(yōu)化配置政策；探索有效的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，促進(jìn)企業(yè)資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失；決定度假區(qū)國有資產(chǎn)重大產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)授權(quán)、委托經(jīng)營等重大事項(xiàng)、國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算安排，以及國有公司產(chǎn)權(quán)收益分配方案；依照法定程序?qū)泄局饕?fù)責(zé)人進(jìn)行目標(biāo)責(zé)任制考核，并根據(jù)考核結(jié)果對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲；按干部管理規(guī)定向區(qū)委、區(qū)組織部門推薦國有公司董事長、總經(jīng)理、副董事長、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)人選。

（二）度假區(qū)國資辦履行國有資產(chǎn)日常監(jiān)督管理職能。負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律、法規(guī)和政策制度，組織實(shí)施度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組制定的國有資產(chǎn)監(jiān)管和營運(yùn)的規(guī)章制度；制訂度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作年度規(guī)劃，編制國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，初審國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)收益分配使用方案，實(shí)施國有資產(chǎn)績效管理；組織開展度假區(qū)國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估管理、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)糾紛處理等基礎(chǔ)管理工作，制訂實(shí)施國有資產(chǎn)保值增值考核制度；探索建立國有資本金績效評(píng)價(jià)工作方法；向國有企業(yè)委派監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)，并對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和指導(dǎo)。

（三）國有公司承擔(dān)資產(chǎn)安全使用、有效運(yùn)轉(zhuǎn)、資產(chǎn)保值和日常監(jiān)管的責(zé)任。按照國有資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好資產(chǎn)購置、使用保管、資產(chǎn)清查、統(tǒng)計(jì)報(bào)告等工作，明晰國有資產(chǎn)歸屬，提高國有資產(chǎn)使用效益，保障國有資產(chǎn)安全完整；定期向度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告國有資產(chǎn)營運(yùn)、管理和效益，接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組的監(jiān)督；對(duì)國有資產(chǎn)配置、處置、對(duì)外投資和擔(dān)保等重大事項(xiàng)，需報(bào)度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)；加強(qiáng)對(duì)所屬經(jīng)濟(jì)實(shí)體法人治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)作模式、經(jīng)營狀況、收益分配等日常監(jiān)督管理，承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。

四、積極扶持國有公司做大做強(qiáng)

充分發(fā)揮政府投資的導(dǎo)向作用，積極扶持國有公司做大做強(qiáng)，努力構(gòu)建適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的投融資新機(jī)制，更好地為度假區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展服務(wù)。

（一）政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目由國有公司負(fù)責(zé)投資建設(shè)及經(jīng)營。國有公司要根據(jù)度假區(qū)總體規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，積極參與并承擔(dān)政府重大項(xiàng)目建設(shè)。凡屬管委會(huì)的重大項(xiàng)目，原則上由度假區(qū)國有公司按照市場化、企業(yè)化原則，以資本運(yùn)作為主要方式，協(xié)調(diào)各合作方投資建設(shè)。根據(jù)項(xiàng)目特性，原則上凡適宜經(jīng)營的，由國有公司按市場化原則負(fù)責(zé)經(jīng)營。

（二）建立政策補(bǔ)償機(jī)制，增強(qiáng)國有公司發(fā)展后勁。對(duì)符合度假區(qū)中長期發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的建設(shè)項(xiàng)目，管委會(huì)給予包括資金、資產(chǎn)等方面充分的政策扶持。對(duì)政府社會(huì)公益性項(xiàng)目，考慮到其基本沒有收益或收益很少，由管委會(huì)在受益主體中，給予國有公司能充分補(bǔ)償其項(xiàng)目支出的可上市土地、房產(chǎn)等可經(jīng)營資產(chǎn)或其他有凈收益的項(xiàng)目來平衡收支；或由管委會(huì)根據(jù)財(cái)力狀況和項(xiàng)目運(yùn)作情況按一定期限，逐年安排償還資金。管委會(huì)對(duì)國有公司入市土地的凈收益，原則上大部分給予返還，用于對(duì)公司注冊(cè)資本投入、項(xiàng)目支出的補(bǔ)助或土地開發(fā)的收益。

（三）全力整合和優(yōu)化配置資源，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)集聚效應(yīng)。繼續(xù)全力整合資源，對(duì)所有政府經(jīng)營性資產(chǎn)全部納入國有公司管理經(jīng)營；對(duì)政府非經(jīng)營性資產(chǎn)，探索嘗試所有權(quán)與管理權(quán)分離的管理辦法，騰出一部分非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)入國有公司盤活經(jīng)營，不斷提高非經(jīng)營性國有資產(chǎn)使用效率。國有公司要從實(shí)際出發(fā)，確立主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和發(fā)展重點(diǎn)，經(jīng)營領(lǐng)域各有側(cè)重，做到有所為有所不為。根據(jù)度假區(qū)新一輪發(fā)展戰(zhàn)略和管委會(huì)工作部署，全力推進(jìn)太湖科技產(chǎn)業(yè)園、度假區(qū)東入口、漁洋山“金三角”和蔣墩中央商貿(mào)區(qū)等“三點(diǎn)一核”建設(shè)，充分發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引領(lǐng)作用和國有資產(chǎn)的集聚效應(yīng)。

（四）支持鼓勵(lì)國有公司采用多種形式吸引外來資本。充分發(fā)揮投融資主體作用，積極爭取各類商業(yè)貸款和民間貸款，以及外來直接投資和社會(huì)各類資本，努力探索BOT、TOT、項(xiàng)目融資、債券、資產(chǎn)證券化（ABS）、產(chǎn)業(yè)投資基金等直接融資方式。

（五）創(chuàng)新人事管理制度、內(nèi)部分配制度，不斷提高國有公司管理水平和競爭能力。

五、合力做好國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作政策性強(qiáng)，涉及面廣，任務(wù)艱巨。加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作是各地、各部門和各相關(guān)單位的重要職責(zé)，要進(jìn)一步增強(qiáng)大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，依法管理，落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)肅紀(jì)律，確保國有資產(chǎn)的安全完整和保值增值。

（一）重大事項(xiàng)管理。公司依法制定重大事項(xiàng)決策管理程序，建立重大事項(xiàng)決策的論證制度并報(bào)度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組備案；公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)會(huì)議決議制度，并做好會(huì)議記錄。公司重大事項(xiàng)實(shí)行報(bào)告制度，有下列行為之一的，須報(bào)度假區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核，度假區(qū)管委會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。一是公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓、收購、兼并、破產(chǎn)、解散等涉及國有資本變動(dòng)；二是公司融資和公司關(guān)聯(lián)交易，公司設(shè)立與自身主營業(yè)務(wù)相關(guān)的子公司及分公司；三是公司對(duì)外投資、對(duì)外借款、對(duì)外擔(dān)保等重大事項(xiàng)；四是公司重大項(xiàng)目投資、經(jīng)營。

篇(5)

第二條 本辦法適用于本市市、區(qū)、縣（市）屬企業(yè)國有資產(chǎn)流失的查處工作。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家以各種形式對(duì)企業(yè)投資和投資所形成權(quán)益，以及依法認(rèn)定企業(yè)其他國有財(cái)產(chǎn)。

第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)流失查處工作，應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，維護(hù)國家所有者權(quán)益，依法制止和挽回?fù)p失，不得侵犯企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)和其他所有者權(quán)益。

第五條 市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)市屬企業(yè)國有資產(chǎn)流失查處工作。

區(qū)、縣、（市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)所屬企業(yè)國有資產(chǎn)流失查處工作。

審計(jì)、財(cái)政、監(jiān)察、公安等有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)協(xié)助做好企業(yè)國有資產(chǎn)流失查處工作。

第六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門對(duì)企業(yè)國有資產(chǎn)的經(jīng)營者、占有者、出資者或者管理者違反法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)立案進(jìn)行查處：

（一）不按照規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估或者在評(píng)估中故意壓低資產(chǎn)價(jià)值，造成國有資產(chǎn)流失的；

（二）將國有資產(chǎn)低價(jià)出讓或者無償轉(zhuǎn)讓給非國有單位或者個(gè)人，造成國有資產(chǎn)流失的；

（三）擅自處置國有有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（四）低價(jià)發(fā)包或者出租國有資產(chǎn)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（五）將國有資產(chǎn)低價(jià)折股、低價(jià)出售或者無償分給個(gè)人，造成國有資產(chǎn)流失的；

（六）國有股持股單位或者其委派的股權(quán)代表、中方出資者、合作者與他人惡意串通，損害國家所有者權(quán)益或者對(duì)損害國家所有者權(quán)益的行為不反對(duì)、不制止，造成國有資產(chǎn)流失的；

（七）不受國家所有者約束，濫用企業(yè)經(jīng)營權(quán)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（八）非法干預(yù)企業(yè)經(jīng)營權(quán)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（九）不依法辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，或者借機(jī)逃避國家債務(wù)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十）從事非法經(jīng)營或者委托、出資給其他單位和個(gè)人從事非法經(jīng)營，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十一）國有企業(yè)改制中，蓄意隱匿財(cái)產(chǎn)，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十二）擅自進(jìn)行項(xiàng)目投資，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十三）擅自以國有資產(chǎn)為其他單位、個(gè)人或者組織提供擔(dān)保，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十四）擅自批準(zhǔn)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，或者在批準(zhǔn)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中以權(quán)謀私，造成國有資產(chǎn)流失的；

（十五）其他依法應(yīng)當(dāng)查處的造成國有資產(chǎn)流失的行為。

第七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門在查處企業(yè)國有資產(chǎn)流失行為時(shí)，可以依法采取下列措施：

（一）查閱、復(fù)制與國有資產(chǎn)流失有關(guān)的文件、資料；

（二）責(zé)令被查處單位的有關(guān)人員就國有資產(chǎn)流失問題作出解釋和說明；

（三）責(zé)令被查處單位和人員停止正在或者可能造成國有資產(chǎn)流失的行為；

（四）要求有關(guān)單位和有關(guān)人員如實(shí)反映情況，提供有關(guān)材料；

（五）在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下，可以先行登記保存與國有資產(chǎn)流失有關(guān)的文件、資料和財(cái)物；

（六）提請(qǐng)有關(guān)部門依法查詢案件涉嫌單位和涉嫌人員在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款，必要時(shí)提請(qǐng)人民法院采取保全措施，依法凍結(jié)涉嫌單位和涉嫌人員在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款；

（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他措施。

第八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門在查處國有資產(chǎn)流失行為時(shí)，可以聘請(qǐng)有資質(zhì)的單位或者專門技術(shù)人員對(duì)涉案物品進(jìn)行鑒定；需要進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估的，可委托有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。

第九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)自國有資產(chǎn)流失案件立案之日起三個(gè)月內(nèi)完成查處工作。因特殊情況需要延長查處期限的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)本部門主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

第十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)分別在國有資產(chǎn)流失案件立案和完成查處之日起十五日內(nèi)，將有關(guān)立案、查處情況報(bào)本級(jí)人民政府備案。

第十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門經(jīng)調(diào)查認(rèn)定立案的事項(xiàng)不存在國有資產(chǎn)流失事實(shí)，或者不屬于國有資產(chǎn)流失性質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)撤銷立案，并告知被調(diào)查人。

第十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門經(jīng)調(diào)查認(rèn)定立案的事項(xiàng)存在國有資產(chǎn)流失事實(shí)，或者屬于國有資產(chǎn)流失性質(zhì)，可以依法采取以下措施：

（一）制止和糾正造成國有資產(chǎn)流失的行為；

（二）恢復(fù)原狀，收回流失的國有資產(chǎn)；

（三）制止他人不法侵權(quán)行為并要求對(duì)已造成的損失進(jìn)行賠償；

（四）通過向人民法院提起訴訟或者向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁，依法認(rèn)定造成國有資產(chǎn)流失的合同無效；

（五）其他糾正措施。

第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門對(duì)國有資產(chǎn)流失行為調(diào)查取證時(shí)，必須有兩名以上工作人員參加，涉及國家、單位機(jī)密予以保密。

第十四條 查處國有資產(chǎn)流失行為的工作人員應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正、保守秘密、廉潔自律，與當(dāng)事人有直接利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。

第十五條 有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況，不得以任何理由和借口拒絕、妨礙國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的調(diào)查。

第十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門在調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)其他違法違紀(jì)問題，應(yīng)當(dāng)向有關(guān)機(jī)關(guān)反映、報(bào)告。

第十七條 對(duì)有本辦法第六條規(guī)定行為造成國有資產(chǎn)流失的單位主管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門責(zé)令依法承擔(dān)賠償責(zé)任，由監(jiān)察部門按照規(guī)定給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第十八條 對(duì)為國有資產(chǎn)流失行為提供便利條件的中介機(jī)構(gòu)，由有關(guān)部門按照有關(guān)規(guī)定處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

篇(6)

第一條為規(guī)范國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份行為，推動(dòng)國有資源優(yōu)化配置，防止國有資產(chǎn)損失，維護(hù)證券市場穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號(hào)）等法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱國有股東，是指持有上市公司股份的國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位等。

第三條國有股東將其持有的上市公司股份通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓、以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓、無償劃轉(zhuǎn)或間接轉(zhuǎn)讓的，適用本辦法。

國有獨(dú)資或控股的專門從事證券業(yè)務(wù)的證券公司及基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份按照相關(guān)規(guī)定辦理。

第四條國有股東轉(zhuǎn)讓所持有的上市公司股份應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰。權(quán)屬關(guān)系不明確和存在質(zhì)押、抵押、司法凍結(jié)等法律限制轉(zhuǎn)讓情況的股份不得轉(zhuǎn)讓。

第五條國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份應(yīng)堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，符合國家的有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的規(guī)定，符合國家或地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策及國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向，有利于促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，有利于提高企業(yè)核心競爭力。

第六條國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格應(yīng)根據(jù)證券市場上市公司股票的交易價(jià)格確定。

第七條國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的審核工作。

中央國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份對(duì)國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域和國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)有重大影響的，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。

地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份不再擁有上市公司

控股權(quán)的，由省級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)后報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

在條件成熟時(shí)，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》的要求，將地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份逐步交由省級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

第二章國有股東所持上市公司股份通過證券交易系統(tǒng)的轉(zhuǎn)讓

第八條國有控股股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，同時(shí)符合以下兩個(gè)條件的，由國有控股股東按照內(nèi)部決策程序決定，并在股份轉(zhuǎn)讓完成后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：

（一）總股本不超過10億股的上市公司，國有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份（累計(jì)轉(zhuǎn)讓股份扣除累計(jì)增持股份后的余額，下同）的比例未達(dá)到上市公司總股本的5%；總股本超過10億股的上市公司，國有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量未達(dá)到5000萬股或累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達(dá)到上市公司總股本的3%。

（二）國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不涉及上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移。

多個(gè)國有股東屬于同一控制人的，其累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量或比例應(yīng)合并計(jì)算。

第九條國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不符合前條規(guī)定的兩個(gè)條件之一的，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十條國有參股股東通過證券交易系統(tǒng)在一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份比例未達(dá)到上市公司總股本5%的，由國有參股股東按照內(nèi)部決策程序決定，并在每年1月31日前將其上年度轉(zhuǎn)讓上市公司股份的情況報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；達(dá)到或超過上市公司總股本5%的，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十一條國有股東采取大宗交易方式轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于該上市公司股票當(dāng)天交易的加權(quán)平均價(jià)格。

第十二條國有股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份需要報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的，其報(bào)送的材料主要包括：

（一）國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的請(qǐng)示；

（二）國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件及可行性研究報(bào)告；

（三）國有股東基本情況及上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）上市公司基本情況及最近一期的年度報(bào)告和中期報(bào)告；

（五）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十三條國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓原因；

（二）轉(zhuǎn)讓價(jià)格及確定依據(jù)；

（三）轉(zhuǎn)讓的數(shù)量及時(shí)限；

（四）轉(zhuǎn)讓收入的使用計(jì)劃；

（五）轉(zhuǎn)讓是否符合國家或本地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策及國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向。

第三章國有股東所持上市公司股份的協(xié)議轉(zhuǎn)讓

第十四條國有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，在內(nèi)部決策后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照規(guī)定程序逐級(jí)書面報(bào)告省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，

并應(yīng)當(dāng)同時(shí)將擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的信息書面告知上市公司，由上市公司依法公開披露該信息，向社會(huì)公眾進(jìn)行提示性公告。公開披露文件中應(yīng)當(dāng)注明，本次股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)須經(jīng)相關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意后才能組織實(shí)施。

第十五條國有股東報(bào)告省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份事項(xiàng)的材料主要包括：

（一）國有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件及可行性研究報(bào)告；

（二）擬公開的股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息內(nèi)容；

（三）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十六條省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到國有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的書面報(bào)告后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)出具意見。

第十七條國有股東獲得國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份事項(xiàng)的意見后，應(yīng)當(dāng)書面告知上市公司，由上市公司依法公開披露國有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息。

第十八條國有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）擬轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量及所涉及的上市公司名稱及基本情況；

（二）擬受讓方應(yīng)當(dāng)具備的資格條件；

（三）擬受讓方遞交受讓申請(qǐng)的截止日期。

第十九條存在下列特殊情形的，經(jīng)省級(jí)或省級(jí)以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，國有股東可不披露擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的信息直接簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議：

（一）上市公司連續(xù)兩年虧損并存在退市風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，受讓方提出重大資產(chǎn)重組計(jì)劃及具體時(shí)間表的；

（二）國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對(duì)受讓方有特殊要求的；

（三）國有及國有控股企業(yè)為實(shí)施國有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內(nèi)部進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓的；

（四）上市公司回購股份涉及國有股東所持股份的；

（五）國有股東因接受要約收購方式轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的；

（六）國有股東因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的。

第二十條國有股東收到擬受讓方提交的受讓申請(qǐng)及受讓方案后，應(yīng)當(dāng)對(duì)受讓方案進(jìn)行充分的研究論證，并在綜合考慮各種因素的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選取受讓方。

第二十一條受讓國有股東所持上市公司股份后擁有上市公司實(shí)際控制權(quán)的，受讓方應(yīng)為法人，且應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）受讓方或其實(shí)際控制人設(shè)立三年以上，最近兩年連續(xù)盈利且無重大違法違規(guī)行為；

（二）具有明晰的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略；

（三）具有促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展和改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的能力。

第二十二條國有控股股東擬采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓股份并不再擁有上市公司控股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)具有良好的信譽(yù)及近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。

第二十三條財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，遵守行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，對(duì)上市公司股份的轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股份轉(zhuǎn)讓對(duì)國有股東和上市公司的影響等方面出具專業(yè)意見；并對(duì)擬受讓方進(jìn)行盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）擬受讓方受讓股份的目的；

（二）擬受讓方的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、資金實(shí)力及是否有重大違法違規(guī)記錄和不良誠信記錄；

（三）擬受讓方是否具有及時(shí)足額支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款的能力及受讓資金的來源及其合法性；

（四）擬受讓方是否具有促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展和改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的能力。

第二十四條國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格應(yīng)當(dāng)以上市公司股份轉(zhuǎn)讓信息公告日（經(jīng)批準(zhǔn)不須公開股份轉(zhuǎn)讓信息的，以股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署日為準(zhǔn)，下同）前30個(gè)交易日的每日加權(quán)平均價(jià)格算術(shù)平均值為基礎(chǔ)確定；確需折價(jià)的，其最低價(jià)格不得低于該算術(shù)平均值的90%。

第二十五條存在下列特殊情形的，國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格按以下原則分別確定：

（一）國有股東為實(shí)施資源整合或重組上市公司，并在其所持上市公司股份轉(zhuǎn)讓完成后全部回購上市公司主業(yè)資產(chǎn)的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格由國有股東根據(jù)中介機(jī)構(gòu)出具的該上市公司股票價(jià)格的合理估值結(jié)果確定。

（二）國有及國有控股企業(yè)為實(shí)施國有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內(nèi)部進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓且其擁有的上市公司權(quán)益和上市公司中的國有權(quán)益并不因此減少的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市公司股票的每股凈資產(chǎn)值、凈資產(chǎn)收益率、合理的市盈率等因素合理確定。

第二十六條國有股東選擇受讓方后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與受讓方簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓方、上市公司、擬受讓方企業(yè)名稱、法定代表人及住所；

（二）轉(zhuǎn)讓方持股數(shù)量、擬轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量及價(jià)格；

（三）轉(zhuǎn)讓方、受讓方的權(quán)利和義務(wù)；

（四）股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付方式及期限；

（五）股份登記過戶的條件；

（六）協(xié)議變更和解除條件；

（七）協(xié)議爭議的解決方式；

（八）協(xié)議各方的違約責(zé)任；

（九）協(xié)議生效條件。

第二十七條國有股東與擬受讓方簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，應(yīng)及時(shí)履行信息披露等相關(guān)義務(wù)，同時(shí)應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

決定或批準(zhǔn)國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份，應(yīng)當(dāng)審查下列書面材料：

（一）國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的請(qǐng)示及可行性研究報(bào)告；

（二）國有股東公開征集的受讓方案及關(guān)于選擇擬受讓方的有關(guān)論證情況；

（三）國有股東上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）擬受讓方基本情況、公司章程及最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（六）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議及股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格的定價(jià)說明；

（七）擬受讓方與國有股東、上市公司之間在最近12個(gè)月內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大情況及債權(quán)債務(wù)情況；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（九）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第二十八條國有股東應(yīng)及時(shí)收取上市公司股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

擬受讓方以現(xiàn)金支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，國有股東應(yīng)在股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)收取不低于轉(zhuǎn)讓收入30%的保證金，其余價(jià)款應(yīng)在股份過戶前全部結(jié)清。在全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢或交由轉(zhuǎn)讓雙方共同認(rèn)可的第三方妥善保管前，不得辦理轉(zhuǎn)讓股份的過戶登記手續(xù)。

擬受讓方以股票等有價(jià)證券支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的按照有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十九條國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國有股東轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的批復(fù)文件和全部轉(zhuǎn)讓款支付憑證是證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理上市公司股份過戶手續(xù)和工商管理部門辦理上市公司章程變更的必備文件。

第四章國有股東所持上市公司股份的無償劃轉(zhuǎn)

第三十條國有股東所持上市公司股份可以依法無償劃轉(zhuǎn)給政府機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、國有獨(dú)資企業(yè)以及國有獨(dú)資公司持有。

國有獨(dú)資公司作為劃入或劃出一方的，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定。

第三十一條上市公司股份劃轉(zhuǎn)雙方應(yīng)當(dāng)在可行性研究的基礎(chǔ)上，按照內(nèi)部決策程序進(jìn)行審議，并形成無償劃轉(zhuǎn)股份的書面決議文件。

第三十二條國有股東無償劃轉(zhuǎn)所持上市公司股份可能影響其償債能力時(shí)，上市公司股份劃出方應(yīng)當(dāng)就無償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)制定相應(yīng)的債務(wù)處置方案。

第三十三條上市公司股份無償劃轉(zhuǎn)由劃轉(zhuǎn)雙方按規(guī)定程序逐級(jí)報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十四條國有股東無償劃轉(zhuǎn)其所持上市公司股份，應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送以下主要材料：

（一）國有股東無償劃轉(zhuǎn)上市公司股份的請(qǐng)示及內(nèi)部決議文件；

（二）國有股東無償劃轉(zhuǎn)所持上市公司股份的可行性研究報(bào)告；

（三）上市公司股份無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議；

（四）劃轉(zhuǎn)雙方基本情況、上一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（六）劃出方債務(wù)處置方案及或有負(fù)債的解決方案；

（七）劃入方未來12個(gè)月內(nèi)對(duì)上市公司的重組計(jì)劃或發(fā)展規(guī)劃（適用于上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的）；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見書。

第五章國有股東所持上市公司股份的間接轉(zhuǎn)讓

第三十五條本辦法所稱國有股東所持上市公司股份的間接轉(zhuǎn)讓是指國有股東因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股等原因?qū)е缕浣?jīng)濟(jì)性質(zhì)或?qū)嶋H控制人發(fā)生變化的行為。

第三十六條國有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)充分考慮對(duì)上市公司的影響，并按照本辦法有關(guān)國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份價(jià)格的確定原則合理確定其所持上市公司股份價(jià)格，上市公司股份價(jià)格確定的基準(zhǔn)日應(yīng)與國有股東資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日一致。國有股東資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日與國有股東產(chǎn)權(quán)持有單位對(duì)該國有股東產(chǎn)權(quán)變動(dòng)決議的日期相差不得超過一個(gè)月。

第三十七條上市公司國有控股股東所持上市公司股份發(fā)生間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問，并對(duì)國有產(chǎn)權(quán)擬受讓方或國有股東引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，并出具盡職調(diào)查報(bào)告。

第三十八條國有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，國有股東應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方案實(shí)施前（其中，國有股東國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)在辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓鑒證前；國有股東增資擴(kuò)股的，應(yīng)在公司工商登記前），由國有股東逐級(jí)報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十九條決定或批準(zhǔn)國有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)審查下列書面材料：

（一）國有股東間接轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份的請(qǐng)示；

（二）國有股東的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股批準(zhǔn)文件、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告；

（三）經(jīng)批準(zhǔn)的國有股東產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方案；

（四）國有股東國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易的有關(guān)文件或通過產(chǎn)權(quán)交易市場、媒體或網(wǎng)絡(luò)公開國有股東增資擴(kuò)股的信息情況及戰(zhàn)略投資者的選擇依據(jù)；

（五）國有股東的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增資擴(kuò)股協(xié)議；

（六）國有股東資產(chǎn)作價(jià)金額，包括國有股東所持上市公司股份的作價(jià)說明；

（七）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（八）國有產(chǎn)權(quán)擬受讓方或戰(zhàn)略投資者最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（九）財(cái)務(wù)顧問出具的財(cái)務(wù)顧問報(bào)告（適用于國有控股股東國有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的）；

（十）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（十一）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第六章法律責(zé)任

第四十條在國有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份中，轉(zhuǎn)讓方、上市公司和擬受讓方有下列行為之一的，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求轉(zhuǎn)讓方終止上市公司股份轉(zhuǎn)讓活動(dòng)，必要時(shí)應(yīng)向人民法院提訟：

（一）未按本辦法有關(guān)規(guī)定在證券交易所公開股份轉(zhuǎn)讓信息的；

（二）轉(zhuǎn)讓方、上市公司不履行相應(yīng)的內(nèi)部決策程序、批準(zhǔn)程序或者超越權(quán)限、擅自轉(zhuǎn)讓上市公司股份的；

（三）轉(zhuǎn)讓方、上市公司向中介機(jī)構(gòu)提供虛假會(huì)計(jì)資料，導(dǎo)致審計(jì)、評(píng)估結(jié)果失真，造成國有資產(chǎn)損失的；

（四）轉(zhuǎn)讓方與擬受讓方串通，低價(jià)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，造成國有資產(chǎn)損失的；

（五）擬受讓方在上市公司股份公開轉(zhuǎn)讓信息中，與有關(guān)方惡意串通低評(píng)低估上市公司股份價(jià)格，造成國有資產(chǎn)損失的；擬受讓方未在其承諾的期限內(nèi)對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；

（六）擬受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉(zhuǎn)讓方的選擇以及上市公司股份協(xié)議簽訂的。

對(duì)以上行為的轉(zhuǎn)讓方、上市公司負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者相關(guān)企業(yè)按照權(quán)限給予紀(jì)律處分，造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；由于擬受讓方的責(zé)任造成國有資產(chǎn)損失的，擬受讓方應(yīng)依法賠償轉(zhuǎn)讓方的經(jīng)濟(jì)損失；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十一條社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在上市公司股份轉(zhuǎn)讓的審計(jì)、評(píng)估、咨詢和法律服務(wù)中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門，建議給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，上市公司國有股東不得再委托其進(jìn)行上市公司股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第四十二條上市公司股份轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員違反本辦法，擅自批準(zhǔn)或者在批準(zhǔn)中，造成國有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門按照權(quán)限給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定審核上市公司股份轉(zhuǎn)讓并造成國有資產(chǎn)損失的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十三條上市公司、國有股東違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓并造成國有資產(chǎn)損失的，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令國有股東采取措施限期糾正；上市公司、國有股東有關(guān)負(fù)責(zé)人及其他責(zé)任人員應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并對(duì)其依法給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七章附則

篇(7)

第一條為進(jìn)一步建立健全國有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，規(guī)范企業(yè)法律顧問工作，保障企業(yè)法律顧問依法執(zhí)業(yè)，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法維護(hù)企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和企業(yè)的合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）法律顧問管理工作適用本辦法。

第三條本辦法所稱所出資企業(yè)，是指國務(wù)院，省、自治區(qū)、直轄市人民政府，設(shè)區(qū)的市、自治州人民政府授權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行出資人職責(zé)的企業(yè)。

第四條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)企業(yè)法律顧問管理工作。

上級(jí)政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)下級(jí)政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的企業(yè)法律顧問管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第五條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立防范風(fēng)險(xiǎn)的法律機(jī)制，建立健全企業(yè)法律顧問制度。

第六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)法律顧問工作激勵(lì)、約束機(jī)制。

第二章企業(yè)法律顧問

第七條本辦法所稱企業(yè)法律顧問，是指取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格，由企業(yè)聘任，專門從事企業(yè)法律事務(wù)工作的企業(yè)內(nèi)部專業(yè)人員。

第八條企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格證書。

企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格證書須通過全國企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格統(tǒng)一考試，成績合格后取得。

企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格管理由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和省級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一負(fù)責(zé)。條件成熟的，應(yīng)當(dāng)委托企業(yè)法律顧問的協(xié)會(huì)組織具體辦理。

第九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)支持職工學(xué)習(xí)和掌握與本職工作有關(guān)的法律知識(shí)，鼓勵(lì)具備條件的人員參加全國企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，提高企業(yè)法律顧問的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)業(yè)水平。

第十條企業(yè)法律顧問應(yīng)當(dāng)遵循以下工作原則：

（一）依據(jù)國家法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定執(zhí)業(yè)；

（二）依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益；

（三）依法維護(hù)企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益；

（四）以事前防范法律風(fēng)險(xiǎn)和事中法律控制為主、事后法律補(bǔ)救為輔。

第十一條企業(yè)法律顧問享有下列權(quán)利：

（一）負(fù)責(zé)處理企業(yè)經(jīng)營、管理和決策中的法律事務(wù)；

（二）對(duì)損害企業(yè)合法權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和違反法律法規(guī)的行為，提出意見和建議；

（三）根據(jù)工作需要查閱企業(yè)有關(guān)文件、資料，詢問企業(yè)有關(guān)人員；

（四）法律、法規(guī)、規(guī)章和企業(yè)授予的其他權(quán)利。

企業(yè)對(duì)企業(yè)法律顧問就前款第（二）項(xiàng)提出的意見和建議不予采納，造成重大經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重?fù)p害出資人合法權(quán)益的，所出資企業(yè)的子企業(yè)的法律顧問可以向所出資企業(yè)反映，所出資企業(yè)的法律顧問可以向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映。

第十二條企業(yè)法律顧問應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：

（一）遵守國家法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定以及企業(yè)規(guī)章制度，恪守職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律；

（二）依法履行企業(yè)法律顧問職責(zé)；

（三）對(duì)所提出的法律意見、起草的法律文書以及辦理的其他法律事務(wù)的合法性負(fù)責(zé)；

（四）保守國家秘密和企業(yè)商業(yè)秘密；

（五）法律、法規(guī)、規(guī)章和企業(yè)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)履行的其他義務(wù)。

第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)法律顧問工作制度和工作流程，規(guī)定企業(yè)法律顧問處理企業(yè)法律事務(wù)的權(quán)限、程序和工作時(shí)限等內(nèi)容，確保企業(yè)法律顧問順利開展工作。

第十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)法律顧問專業(yè)技術(shù)等級(jí)制度。

企業(yè)法律顧問分為企業(yè)一級(jí)法律顧問、企業(yè)二級(jí)法律顧問和企業(yè)三級(jí)法律顧問。評(píng)定辦法另行制定。

第十五條企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)可以配備企業(yè)法律顧問助理，協(xié)助企業(yè)法律顧問開展工作。

第三章企業(yè)總法律顧問

第十六條本辦法所稱企業(yè)總法律顧問，是指具有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格，由企業(yè)聘任，全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)工作的高級(jí)管理人員。企業(yè)總法律顧問對(duì)企業(yè)法定代表人或者總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

第十七條大型企業(yè)設(shè)置企業(yè)總法律顧問。

第十八條企業(yè)總法律顧問應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列條件：

（一）擁護(hù)、執(zhí)行黨和國家的基本路線、方針和政策，秉公盡責(zé)，嚴(yán)守法紀(jì)；

（二）熟悉企業(yè)經(jīng)營管理，具有較高的政策水平和較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力；

（三）精通法律業(yè)務(wù)，具有處理復(fù)雜或者疑難法律事務(wù)的工作經(jīng)驗(yàn)和能力；

（四）具有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格，在企業(yè)中層以上管理部門擔(dān)任主要負(fù)責(zé)人滿3年的；或者被聘任為企業(yè)一級(jí)法律顧問，并擔(dān)任過企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的。

第十九條企業(yè)總法律顧問可以從社會(huì)上招聘產(chǎn)生。招聘辦法另行制定。

第二十條企業(yè)總法律顧問的任職實(shí)行備案制度。所出資企業(yè)按照企業(yè)負(fù)責(zé)人任免程序?qū)⑺x聘的企業(yè)總法律顧問報(bào)送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；所出資企業(yè)的子企業(yè)將所選聘的企業(yè)總法律顧問報(bào)送所出資企業(yè)備案。

第二十一條企業(yè)總法律顧問履行下列職責(zé)：

（一）全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)工作，統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理企業(yè)決策、經(jīng)營和管理中的法律事務(wù)；

（二）參與企業(yè)重大經(jīng)營決策，保證決策的合法性，并對(duì)相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)提出防范意見；

（三）參與企業(yè)重要規(guī)章制度的制定和實(shí)施，建立健全企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)；

（四）負(fù)責(zé)企業(yè)的法制宣傳教育和培訓(xùn)工作，組織建立企業(yè)法律顧問業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度；

（五）對(duì)企業(yè)及下屬單位違反法律、法規(guī)的行為提出糾正意見，監(jiān)督或者協(xié)助有關(guān)部門予以整改；

（六）指導(dǎo)下屬單位法律事務(wù)工作，對(duì)下屬單位法律事務(wù)負(fù)責(zé)人的任免提出建議；

（七）其他應(yīng)當(dāng)由企業(yè)總法律顧問履行的職責(zé)。

第四章企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)

第二十二條本辦法所稱的企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，是指企業(yè)設(shè)置的專門承擔(dān)企業(yè)法律事務(wù)工作的職能部門，是企業(yè)法律顧問的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)。

第二十三條大型企業(yè)設(shè)置專門的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，其他企業(yè)可以根據(jù)需要設(shè)置法律事務(wù)機(jī)構(gòu)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作需要為法律事務(wù)機(jī)構(gòu)配備企業(yè)法律顧問。

第二十四條企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)履行下列職責(zé)：

（一）正確執(zhí)行國家法律、法規(guī)，對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營決策提出法律意見；

（二）起草或者參與起草、審核企業(yè)重要規(guī)章制度；

（三）管理、審核企業(yè)合同，參加重大合同的談判和起草工作；

（四）參與企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)、解散、投融資、擔(dān)保、租賃、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)及改制、重組、公司上市等重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，處理有關(guān)法律事務(wù)；

（五）辦理企業(yè)工商登記以及商標(biāo)、專利、商業(yè)秘密保護(hù)、公證、鑒證等有關(guān)法律事務(wù)，做好企業(yè)商標(biāo)、專利、商業(yè)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作；

（六）負(fù)責(zé)或者配合企業(yè)有關(guān)部門對(duì)職工進(jìn)行法制宣傳教育；

（七）提供與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的法律咨詢；

（八）受企業(yè)法定代表人的委托，參加企業(yè)的訴訟、仲裁、行政復(fù)議和聽證等活動(dòng)；

（九）負(fù)責(zé)選聘律師，并對(duì)其工作進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)；

（十）辦理企業(yè)負(fù)責(zé)人交辦的其他法律事務(wù)。

第二十五條法律事務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與企業(yè)財(cái)務(wù)、審計(jì)和監(jiān)察等部門的協(xié)調(diào)和配合，建立健全企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制。

第二十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)及企業(yè)法律顧問依法履行職責(zé)，為開展法律事務(wù)工作提供必要的組織、制度和物質(zhì)等保障。

第五章監(jiān)督檢查

第二十七條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)所出資企業(yè)法制建設(shè)情況的監(jiān)督和檢查。

第二十八條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促所出資企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理、依法維護(hù)自身合法權(quán)益。

第二十九條所出資企業(yè)依據(jù)有關(guān)規(guī)定報(bào)送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、重大投融資等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法律顧問出具法律意見書，分析相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，明確法律責(zé)任。

第三十條所出資企業(yè)發(fā)生涉及出資人重大權(quán)益的法律糾紛，應(yīng)當(dāng)在法律糾紛發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案，并接受有關(guān)法律指導(dǎo)和監(jiān)督。

第三十一條所出資企業(yè)對(duì)其子企業(yè)法制建設(shè)情況的監(jiān)督和檢查參照本章規(guī)定執(zhí)行。

第六章獎(jiǎng)勵(lì)和處罰

第三十二條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)在促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營，避免或者挽回企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)損失，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值等方面作出重大貢獻(xiàn)的企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和企業(yè)法律顧問給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十三條企業(yè)法律顧問和總法律顧問、、謀取私利，給企業(yè)造成較大損失的，應(yīng)當(dāng)依法追究其法律責(zé)任，并可同時(shí)依照有關(guān)規(guī)定，由其所在企業(yè)報(bào)請(qǐng)管理機(jī)關(guān)暫停執(zhí)業(yè)或者吊銷其企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格證書；有犯罪嫌疑的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十四條企業(yè)未按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全法律監(jiān)督機(jī)制，發(fā)生重大經(jīng)營決策失誤的，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)予以通報(bào)批評(píng)或者警告；情節(jié)嚴(yán)重或者造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分；有犯罪嫌疑的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十五條企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)法律顧問依法履行職責(zé)打擊報(bào)復(fù)的，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)予以通報(bào)批評(píng)或者警告；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予紀(jì)律處分；有犯罪嫌疑的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員違法干預(yù)企業(yè)法律顧問工作，侵犯所出資企業(yè)和企業(yè)法律顧問合法權(quán)益的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；有犯罪嫌疑的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七章附則

第三十七條企業(yè)和企業(yè)法律顧問可以依法加入企業(yè)法律顧問的協(xié)會(huì)組織，參加協(xié)會(huì)組織活動(dòng)。